Materiële vaste activa
|
De post materiële activa wordt onderscheiden in: |
2022 |
2021 |
|
Investeringen met een economisch nut |
€ 116.231.899 |
€ 116.355.133 |
|
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven |
€ 11.011.036 |
€ 10.684.331 |
|
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut |
€ 11.451.588 |
€ 10.743.277 |
|
Totaal |
€ 138.694.523 |
€ 137.782.741 |
De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
|
Boekwaarde ultimo |
2022 |
2021 |
|
Gronden en terreinen |
€ 91.773.046 |
€ 90.932.210 |
|
Woonruimten |
€ 0 |
€ 220.000 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 20.082.304 |
€ 20.729.885 |
|
Vervoermiddelen |
€ 182.385 |
€ 135.187 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 1.909.334 |
€ 1.881.161 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 2.284.829 |
€ 2.456.690 |
|
Totaal |
€ 116.231.899 |
€ 116.355.133 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde weer van de investeringen met een economisch nut:
|
|
Boekwaarde 1-1-2022 |
Vermeer-/ verminderingen |
Herrubicering |
Afschrijving |
Boekwaarde 31-12-2022 |
|
Gronden en terreinen in erfpacht |
€ 76.710.407 |
- € 1.169.282 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 75.541.125 |
|
Gronden en terreinen overig |
€ 14.221.803 |
€ 2.010.118 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 16.231.921 |
|
Woonruimten |
€ 220.000 |
- € 220.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 20.729.885 |
€ 346.616 |
€ 0 |
€ 994.197 |
€ 20.082.304 |
|
Vervoermiddelen |
€ 135.187 |
€ 72.067 |
€ 0 |
€ 24.869 |
€ 182.385 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 1.881.161 |
€ 190.427 |
€ 0 |
€ 162.254 |
€ 1.909.334 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 2.456.690 |
€ 324.243 |
€ 0 |
€ 496.103 |
€ 2.284.829 |
|
Totaal |
€ 116.355.133 |
€ 1.554.189 |
€ 0 |
€ 1.677.423 |
€ 116.231.899 |
|
|
Investeringen |
Desinvesteringen |
Bijdrage derden |
Vermeer- / verminderingen |
|
Gronden en terreinen in erfpacht |
€ 419.337 |
€ 1.588.619 |
€ 0 |
- € 1.169.282 |
|
Gronden en terreinen overig |
€ 2.076.503 |
€ 66.385 |
€ 0 |
€ 2.010.118 |
|
Woonruimten |
€ 166 |
€ 220.166 |
€ 0 |
- € 220.000 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 346.616 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 346.616 |
|
Vervoermiddelen |
€ 72.067 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 72.067 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 190.427 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 190.427 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 324.243 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 324.243 |
|
Totaal |
€ 3.429.358 |
€ 1.875.170 |
€ 0 |
€ 1.554.189 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen en de daarvoor van derden ontvangen bijdragen staan in onderstaande overzichten vermeld:
|
Omschrijving investeringskrediet |
Totaal |
Werkelijk |
Totaal besteed |
Afschrijvings- |
|
grond in erfpacht |
€ 19.342.913 |
- € 1.169.282 |
€ 7.675.620 |
0 |
|
Sanering verspreid liggend glas |
€ 7.471.324 |
€ 2.000.616 |
€ 3.829.989 |
0 |
|
Grondkosten en bouwrijp maken Euterpe Maasland |
€ 0 |
€ 9.503 |
€ 9.503 |
0 |
|
Pand Burg. van der Lelykade 16 (2021) |
- € 242.629 |
- € 220.000 |
€ 0 |
0 |
|
Gemeentewerf: vervangen stalen systeemgevel (2021) |
€ 112.192 |
€ 78.900 |
€ 112.171 |
15 |
|
Gemeentewerf: vervangen dak (2021) |
€ 149.589 |
€ 97.601 |
€ 144.879 |
20 |
|
Bouw nieuwe zoutloods |
€ 260.800 |
€ 49.439 |
€ 62.545 |
10 |
|
Vervangen dak aula begraafplaats Maasland (2021) |
€ 200.000 |
€ 95.676 |
€ 95.676 |
25 |
|
Vervangen Pick-up Renault Master 55-VRR-7 (2018) |
€ 62.200 |
€ 4.098 |
€ 4.098 |
8 |
|
Shovel (2022) |
€ 65.000 |
€ 67.969 |
€ 67.969 |
10 |
|
Verbetering luchtvochtigheid gemeentehuis (2018) |
€ 36.000 |
€ 44.531 |
€ 62.796 |
15 |
|
Camerabeveiliging gemeentehuis (2018) |
€ 112.500 |
€ 16.655 |
€ 24.539 |
15 |
|
Vervanging installaties gemeentehuis 2021 |
€ 90.426 |
€ 57.170 |
€ 60.265 |
15 |
|
Koppeling DSO Omgevingswet |
€ 30.000 |
€ 31.947 |
€ 31.947 |
5 |
|
GIS/GEO viewer (2021) |
€ 30.000 |
€ 17.673 |
€ 17.673 |
5 |
|
Vervangen opslagkluis gevaarlijke stoffen (2021) |
€ 25.000 |
€ 22.069 |
€ 22.069 |
15 |
|
Koppeling Corsa-GWS4all (Centric & BCT) (2018) |
€ 110.000 |
€ 4.343 |
€ 16.167 |
5 |
|
E-depot (digitale archiefbewaarplaats) |
€ 50.000 |
€ 6.795 |
€ 6.795 |
5 |
|
Informatiebeleidsplan |
€ 40.000 |
€ 0 |
€ 0 |
5 |
|
Aanschaf en vervangen I-pads (2018) |
€ 165.000 |
€ 55.447 |
€ 55.447 |
5 |
|
Informatiebeleidsplan 2019 |
€ 130.891 |
€ 101 |
€ 26.899 |
5 |
|
Informatiebeleidsplan 2022 |
€ 40.000 |
€ 40.953 |
€ 40.953 |
5 |
|
Vervangen hardware WIFI (2021) |
€ 84.000 |
€ 43.742 |
€ 45.227 |
5 |
|
Implementatie omgevingswet (2021) |
€ 0 |
€ 52.242 |
€ 52.242 |
5 |
|
Vervanging Centric applicaties naar SaaS 2022 |
€ 90.000 |
€ 87.810 |
€ 87.810 |
5 |
|
Onderhoud Schilpen 2022 |
€ 0 |
€ 25.000 |
€ 25.000 |
5 |
|
Cloudmigratie EnableU 2022 |
€ 0 |
€ 18.761 |
€ 18.761 |
5 |
|
Audio video-installatie raadzaal |
€ 0 |
€ 14.048 |
€ 14.048 |
5 |
|
Vervanging installaties gemeentehuis 2022 |
€ 0 |
€ 383 |
€ 383 |
5 |
De investeringen in de openbare ruimte met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden onderverdeeld:
|
Boekwaarde ultimo |
2022 |
2021 |
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 10.447.685 |
€ 10.104.770 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 563.351 |
€ 579.561 |
|
Totaal |
€ 11.011.036 |
€ 10.684.331 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:
|
|
Boekwaarde |
Investering |
Desinves- |
Afschrijving |
Boekwaarde |
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 10.104.770 |
€ 717.109 |
€ 0 |
€ 374.193 |
€ 10.447.685 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 579.561 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 16.210 |
€ 563.351 |
|
Totaal |
€ 10.684.331 |
€ 717.109 |
€ 0 |
€ 390.403 |
€ 11.011.036 |
In onderstaand overzichten zijn de in het boekjaar gedane investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven:
|
Omschrijving investeringskrediet |
Totaal |
Werkelijk |
Totaal besteed |
Afschrijvings- |
|
Vervangen pompunits drukriolering 2020 |
€ 182.303 |
€ 12.937 |
€ 104.260 |
15 |
|
Vervangen pompunits drukriolering 2021 |
€ 102.726 |
€ 294.692 |
€ 296.497 |
15 |
|
Vervangen pompen hoofdgemalen 2020 |
€ 98.000 |
€ 31.194 |
€ 49.049 |
15 |
|
Vervangen pompen hoofdgemalen 2021 |
€ 90.000 |
€ 90.343 |
€ 90.408 |
15 |
|
Vervangen vrijvervalriolering 2020 |
€ 460.000 |
€ 124.715 |
€ 229.890 |
60 |
|
Vervangen vrijvervalriolering 2021 |
€ 230.000 |
€ 158.784 |
€ 159.044 |
50 |
|
Vervangen vrijvervalriolering 2022 |
€ 257.500 |
€ 3.430 |
€ 3.430 |
50 |
|
Vervangen pompunits drukriolering 2022 |
€ 149.000 |
€ 1.015 |
€ 1.015 |
15 |
De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
|
Boekwaarde ultimo |
2022 |
2021 |
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 11.228.595 |
€ 10.551.968 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 222.993 |
€ 191.309 |
|
Totaal |
€ 11.451.588 |
€ 10.743.277 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut weer:
|
|
Boekwaarde |
(Des) investering |
Bijdragen |
Afschrijving |
Boekwaarde |
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 10.551.968 |
€ 1.148.329 |
€ 0 |
€ 471.702 |
€ 11.228.595 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 191.309 |
€ 48.797 |
€ 0 |
€ 17.113 |
€ 222.993 |
|
Totaal |
€ 10.743.277 |
€ 1.197.126 |
€ 0 |
€ 488.816 |
€ 11.451.588 |
In onderstaand overzichten zijn de in het boekjaar gedane investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut en de daarvoor van derden ontvangen bijdragen vermeld:
|
Omschrijving investeringskrediet |
Totaal |
Werkelijk |
Totaal besteed |
Afschrijvings- |
|
Reconstructie Veenakkerweg (2016) |
€ 419.446 |
€ 12.155 |
€ 327.432 |
20 |
|
Recontructie Boezemkade/Kwakelweg (2017) |
€ 2.635.834 |
€ 230.253 |
€ 461.635 |
20 |
|
Aanp. Dijkshoornseweg tbv Dorpsvernieuwing (2017) |
€ 174.000 |
€ 27.228 |
€ 27.228 |
20 |
|
Reconstructie Trambrug Schipluiden (2018) |
€ 1.926.065 |
- € 5.062 |
€ 1.680.723 |
20 |
|
Reconstructie Rijksstraatweg wegvak 1 en 2 (2018) |
€ 410.000 |
€ 3.007 |
€ 3.007 |
20 |
|
Reconstructie Willemoordseweg (2018) |
€ 915.000 |
€ 15.787 |
€ 31.800 |
20 |
|
Vervangen lichtmasten 2019 |
€ 219.341 |
€ 49.247 |
€ 166.200 |
30/15 |
|
Vervangen lichtmasten 2020 |
€ 338.400 |
€ 46.541 |
€ 169.503 |
30/15 |
|
Vervangen brug Trekkade/Kerkweg M004 |
€ 310.100 |
€ 24.674 |
€ 43.324 |
80 |
|
Vervangen brug fietspad 't Woud |
€ 330.000 |
€ 26.245 |
€ 26.545 |
80 |
|
Vervangen brug Willemoordseweg (2018) |
€ 159.900 |
€ 16.576 |
€ 27.581 |
80 |
|
Vervangen ophaalbrug Gaagweg |
€ 266.100 |
€ 17.917 |
€ 19.777 |
80 |
|
Vervangen lichtmasten 2021 |
€ 172.000 |
€ 14.788 |
€ 14.788 |
30/15 |
|
Vervangen brug Hoornseweg DH003 |
€ 9.934 |
€ 9.934 |
€ 9.934 |
80 |
|
Slagboominstallatie Kerkpolderbrug (2019) |
€ 188.000 |
€ 15.136 |
€ 75.432 |
15 |
|
Vervangen slagboominstallatie Bolle Kickert (2020) |
€ 86.000 |
€ 19.763 |
€ 56.127 |
15 |
|
Kadeverbeteringsproject Schipluiden - wegen (2022) |
€ 0 |
€ 83.000 |
€ 83.000 |
20 |
|
Herinrichting openbaar groen 2018 |
€ 58.180 |
€ 4.658 |
€ 24.991 |
15 |
|
Herinrichting openbaar groen 2019 |
€ 25.000 |
€ 24.534 |
€ 24.993 |
15 |
|
Herinrichting openbaar groen 2020 |
€ 50.000 |
€ 24.972 |
€ 24.972 |
15 |
|
Herinrichting openbaar groen |
€ 25.000 |
€ 24.999 |
€ 24.999 |
15 |
|
Vervangen beschoeiingen/damwanden 2019 |
€ 378.530 |
€ 178.010 |
€ 229.433 |
15 |
|
Vervangen beschoeiingen/damwanden 2020 |
€ 400.000 |
€ 18.299 |
€ 18.299 |
15 |
|
Vervangen beschoeiingen/damwanden |
€ 250.000 |
€ 45.800 |
€ 45.800 |
15 |
|
Reconstructie speelvoorzieningen 2020 |
€ 138.790 |
€ 9.262 |
€ 94.494 |
13 |
|
Reconstructie speelvoorzieningen 2021 |
€ 100.000 |
€ 52.223 |
€ 52.295 |
13 |
|
Herinrichting openbaar groen 2022 |
€ 50.000 |
€ 30.388 |
€ 30.388 |
15 |
|
Kadeverbeteringsproject Schipluiden - groen (2022) |
€ 39.000 |
€ 34.952 |
€ 46.567 |
15 |
|
Aanpassen mini containers ivm zijbelader (2020) |
€ 140.000 |
€ 48.797 |
€ 169.986 |
20 |
|
Reynebolt Maeslandstraat 2022 |
€ 0 |
€ 8.120 |
€ 8.120 |
20 |
|
Bovenkruier 2022 |
€ 0 |
€ 84.925 |
€ 84.925 |
20 |
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
|
Kapitaalverstrekkingen aan |
Boekwaarde 1-1-2022 |
Investeringen |
Herlocatie |
Aflossing / |
Afwaarderingen |
Boekwaarde 31-12-2022 |
|
deelnemingen t.w. |
|
|
|
|
|
|
|
Waterbedrijf Evides |
€ 1.088.159 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.088.159 |
|
NV Holding Nutsbedrijf Westland (Juva) |
€ 123.428 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 123.428 |
|
NV Bank Nederlandse Gemeenten |
€ 120.674 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 120.674 |
|
GR. Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex |
€ 164.550 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 164.550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige langlopende leningen |
|
|
|
|
|
|
|
Renteloze lening vv Schipluiden |
€ 36.293 |
- € 4.538 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 31.755 |
|
Renteloze lening club accommodatie sv Den Hoorn |
€ 412.042 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 26.829 |
€ 0 |
€ 385.213 |
|
Renteloze lening HV DIOS Den Hoorn |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Grond in erfpacht |
€ 52 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 52 |
|
Fixelening Royal Bank of Scotland |
€ 7.714.264 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 7.714.264 |
|
Fixelening Nederlandse Waterschapsbank |
€ 1.361.341 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.361.341 |
|
Leenbijstand BBZ |
€ 26.178 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 26.178 |
|
Leenbijstand WWB (bijzondere bijstand) |
€ 112.826 |
€ 0 |
€ 0 |
- € 839 |
€ 0 |
€ 113.665 |
|
Totaal |
€ 11.159.807 |
- € 4.538 |
€ 0 |
€ 25.990 |
€ 0 |
€ 11.129.279 |
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen:
Onder kapitaalverstrekking aan deelnemingen zijn de participaties in het aandelenkapitaal van Waterbedrijf Evides N.V. (23.980 aandelen), Nutsbedrijf Westland (Juva) (272 aandelen) en Bank Nederlandsche Gemeenten (48.594 aandelen) opgenomen. Op de uitgezette gelden bij Royal Bank of Scotland ontvangen wij jaarlijks 8,15% rente. Deze lening wordt afgelost in 2038. Het is niet waarschijnlijk dat wij, gezien de huidige rentestand, deze gelden weer tegen dit rentepercentage kunnen wegzetten.
Voorraden
|
|
2022 |
2021 |
|
Grond- en hulpstoffen |
€ 0 |
€ 0 |
|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie |
€ 5.112.586 |
€ 5.882.011 |
|
Totaal |
€ 5.112.586 |
€ 5.882.011 |
Van de bouwgronden in exploitatie wordt van het verloop in 2022 het volgende overzicht gegeven:
|
|
Boekwaarde
|
Voorziening |
Boekwaarde exclusief |
|
Complex 2 Keenenburg III |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 4 Harnaschpolder Look-West Noord |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 13 Hooipolder |
- € 338.697 |
€ 0 |
- € 338.697 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 1.897.074 |
- € 1.174.000 |
€ 723.074 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 2.707.456 |
- € 647.000 |
€ 2.060.456 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 3.539.798 |
- € 620.000 |
€ 2.919.798 |
|
Complex 24 Kreekzone |
- € 740.203 |
€ 0 |
- € 740.203 |
|
Complex 25 Centrum Maasland |
€ 461.626 |
- € 392.000 |
€ 69.626 |
|
Complex 31 Vastgoedzone Den Hoorn |
- € 1.430.582 |
€ 0 |
- € 1.430.582 |
|
Complex 47 Spreeuwennest Maasland |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 50 Commandeurspolder IV |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex Woudse laan |
€ 2.618.540 |
€ 0 |
€ 2.618.540 |
|
Totaal |
€ 8.715.011 |
- € 2.833.000 |
€ 5.882.011 |
|
|
Boekwaarde |
Investering
|
Opbrengsten |
Winstname |
Totaal |
Boekwaarde |
|
Complex 2 Keenenburg III |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 4 Harnaschpolder Look-West Noord |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 13 Hooipolder |
- € 338.697 |
€ 13.756 |
€ 0 |
€ 365.500 |
€ 0 |
€ 40.559 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 723.074 |
€ 266.783 |
€ 0 |
€ 0 |
- € 1.263.000 |
€ 900.857 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 2.060.456 |
€ 70.083 |
€ 0 |
€ 0 |
- € 1.132.500 |
€ 1.645.037 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 2.919.798 |
€ 266.200 |
- € 2.217.726 |
€ 0 |
- € 982.000 |
€ 606.272 |
|
Complex 24 Kreekzone |
- € 740.203 |
€ 132.733 |
€ 0 |
€ 37.000 |
€ 0 |
- € 570.470 |
|
Complex 25 Centrum Maasland |
€ 69.626 |
€ 19.663 |
€ 0 |
€ 0 |
- € 406.000 |
€ 75.289 |
|
Complex 31 Vastgoedzone Den Hoorn |
- € 1.430.582 |
€ 472.814 |
€ 0 |
€ 819.000 |
€ 0 |
- € 138.768 |
|
Complex 47 Spreeuwennest Maasland |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex 50 Commandeurspolder IV |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex Woudse laan |
€ 2.618.540 |
€ 26.749 |
- € 19.980 |
€ 0 |
- € 71.500 |
€ 2.553.810 |
|
Totaal |
€ 5.882.011 |
€ 1.268.782 |
- € 2.237.706 |
€ 1.221.500 |
- € 3.855.000 |
€ 5.112.586 |
|
|
Nog te maken |
Nog te ontvangen |
Verwacht |
|
Complex 13 Hooipolder |
€ 455.856 |
€ 995.346 |
- € 864.431 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 2.467.232 |
€ 3.367.721 |
€ 1.263.368 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 3.281.420 |
€ 4.926.394 |
€ 1.132.565 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 2.136.742 |
€ 2.742.081 |
€ 982.933 |
|
Complex 24 Kreekzone |
€ 1.109.132 |
€ 828.334 |
- € 326.672 |
|
Complex 25 Centrum Maasland |
€ 446.548 |
€ 521.518 |
€ 406.319 |
|
Complex 31 Vastgoedzone Den Hoorn |
€ 138.431 |
€ 0 |
- € 819.337 |
|
Complex 50 Commandeurspolder IV |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex Woudse laan |
€ 1.434.770 |
€ 3.988.510 |
€ 71.569 |
|
Totaal |
€ 11.470.131 |
€ 17.369.904 |
€ 1.846.313 |
Voor een nadere toelichting op de grondexploitaties wordt verwezen naar programma 7 (Ruimtelijke ordening, Ontwikkeling en Volkshuisvesting, alsmede de paragraaf Grondbeleid).
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder worden als volgt gespecificeerd:
|
|
Saldo |
Voorziening |
Gecorr. saldo |
Gecorr. saldo |
|
Vorderingen op openbare lichamen |
€ 4.922.515 |
€ 0 |
€ 4.922.515 |
€ 3.770.323 |
|
Uitzetting in rijks schatkist < 1 jaar |
€ 7.138.767 |
€ 0 |
€ 7.138.767 |
€ 1.794.868 |
|
Overige vorderingen |
€ 759.525 |
€ 233.225 |
€ 526.300 |
€ 1.775.545 |
|
Totaal |
€ 12.890.806 |
€ 233.225 |
€ 12.657.581 |
€ 7.340.736 |
Liquide middelen
Het saldo liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
|
|
2022 |
2021 |
|
Kassaldi: |
|
|
|
Kas afdeling Burgerzaken |
€ 16.125 |
€ 13.120 |
|
Voorschotkas bodedienst |
€ 25 |
€ 1.904 |
|
Banksaldi: |
|
|
|
Bank Nederlandse Gemeenten |
€ 249.344 |
€ 249.695 |
|
Rabobank |
€ 51.471 |
€ 38.556 |
|
Totaal |
€ 316.964 |
€ 303.275 |
Overlopende activa
De specificatie van de post overlopende activa is als volgt:
|
|
Saldo |
Saldo |
|
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen
|
€ 473.514 |
€ 851.424 |
|
Vooruitbetaalde bedragen / Nog te ontvangen bedragen |
€ 12.627.664 |
€ 13.515.909 |
|
Totaal |
€ 13.101.178 |
€ 14.367.333 |
Onder de nog te ontvangen bedragen zijn eveneens opgenomen de zogenaamde uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.
In het verslagjaar was het verloop van deze uitkeringen als volgt:
|
|
Saldo |
Bestedingen |
Ontvangsten |
Saldo |
|
Het rijk: |
|
|
|
|
|
Compensatie tekort op de BUIG |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Nog te ontvangen SPUK |
€ 0 |
€ 8.500 |
€ 0 |
€ 8.500 |
|
Min. van Biza |
€ 0 |
€ 2.640 |
€ 0 |
€ 2.640 |
|
Leefgeld Oekraïners (SiSa A16) |
€ 0 |
€ 49.290 |
€ 0 |
€ 49.290 |
|
Overige Nederlandse overheidslichamen: |
|
|
|
|
|
Subsidie POP3 weide vogellandschap |
€ 697.424 |
€ 53.752 |
€ 338.358 |
€ 412.819 |
|
Subsidie restauratie Trambrug |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Duurzaam boer blijven |
€ 139.000 |
€ 0 |
€ 139.000 |
€ 0 |
|
Gemeente Den Haag |
€ 0 |
€ 265 |
€ 0 |
€ 265 |
|
Gemeente Delft/Maassluis en Den Haag |
€ 15.000 |
€ 0 |
€ 15.000 |
€ 0 |
|
Totaal |
€ 851.424 |
€ 114.447 |
€ 492.357 |
€ 473.514 |
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
|
|
2022 |
2021 |
|
Algemene reserve |
€ 9.484.258 |
€ 7.515.634 |
|
Bestemmingsreserves: |
|
|
|
Voor egalisatie van tarieven |
€ 0 |
€ 0 |
|
Overige bestemmingsreserves |
€ 58.329.580 |
€ 59.493.469 |
|
Resultaat na bestemming |
€ 799.391 |
€ 1.378.467 |
|
Totaal |
€ 68.613.228 |
€ 68.387.570 |
Het verloop in 2022 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.
|
|
Saldo |
Bestemming |
Toevoegingen |
Onttrekkingen |
Vermindering |
Saldo |
|
Algemene reserve |
€ 7.515.634 |
€ 1.378.466 |
€ 3.101.315 |
€ 2.511.157 |
€ 0 |
€ 9.484.258 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingsreserve voor |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige bestemmingsreserve:
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve Sociaal Domein |
€ 165.000 |
|
€ 2.627 |
€4.922 |
€ 0 |
€ 162.705 |
|
Weerstandsvermogen reserve |
€ 4.000.000 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 4.000.000 |
|
Reserve grondexploitatie |
€ 2.453.500 |
|
€ 199.500 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 2.653.000 |
|
Nutsreserve |
€ 8.871.855 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 8.871.855 |
|
Reserve uitkeringslasten BUIG |
€ 115.817 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 115.817 |
|
Reserve ontwikkeling Harnaschpolder |
€ 205.804 |
|
€ 0 |
€ 71.473 |
€ 0 |
€ 134.331 |
|
Dekkingsreserve gemeentehuis |
€ 10.134.944 |
|
€ 0 |
€ 2.223.249 |
€ 0 |
€ 7.911.695 |
|
Investeringsreserve |
€ 2.393.694 |
|
- € 24.610 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 2.369.084 |
|
Reserve monumenten |
€ 175.133 |
|
€ 2.475 |
€ 55.000 |
€ 0 |
€ 122.608 |
|
Reserve Compensatie dividenden en huuropbrengsten |
€ 17.850.587 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 17.850.587 |
|
Reserve investeringsprogramma |
€ 2.317.227 |
|
- € 8.836 |
€ 20.000 |
€ 0 |
€ 2.288.391 |
|
Reserve Revolving Fund particuliere bouwinitiatieven |
€ 17.305 |
|
€ 260 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 17.565 |
|
Reserve Fonds sociale woningbouw |
€ 265.076 |
|
€ 132.706 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 397.782 |
|
Reserve afwikkeling complexen |
€ 262.942 |
|
€ 3.944 |
€ 124.873 |
€ 0 |
€ 142.013 |
|
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
€ 558.456 |
|
- € 3.805 |
€ 68.207 |
€ 0 |
€ 486.444 |
|
Reserve onderhoud kapitaalgoederen |
€ 0 |
|
€ 1.745.625 |
€ 200.000 |
€ 0 |
€ 1.545.625 |
|
Reserve liquidatiesaldo Stadgewest Haaglanden |
€ 0 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Risicoreserve Erfpachtgronden |
€ 700.000 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 700.000 |
|
Dekkingsreserve |
€ 7.884.036 |
|
€ 0 |
€ 446.051 |
€ 0 |
€ 7.437.985 |
|
Reserve herwaardering deelnemingen |
€ 1.122.093 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.122.093 |
|
Totaal |
€ 67.009.103 |
€ 1.378.466 |
€ 5.151.201 |
€ 5.724.932 |
€ 0 |
€ 67.813.838 |
|
Voorgesteld bestemming resultaat: |
|
|
|
|
|
€ 799.391 |
|
Totaal |
|
|
|
|
|
€ 68.613.228 |
Toelichting doel en mutaties reserves
|
Reserve |
Doel |
|
Algemeen |
Het beleid met betrekking tot de reserves is vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen. Daarbij wordt o.a. onderscheid gemaakt tussen geblokkeerde en niet-geblokkeerde reserves. Van de geblokkeerde reserves komt de rente geheel of gedeeltelijk ten gunste van de exploitatie. Gedetailleerde specificaties met betrekking tot het verloop van de reserves zijn opgenomen in het overzicht Reserves en Voorzieningen dat als bijlage is opgenomen in de jaarstukken. |
|
Algemene reserve (niet geblokkeerd) |
Een buffer voor nadelige (en voordelige) saldi op de programmarekening, alsmede een bedrag voor mogelijke toekomstige risico's. |
|
Nutsreserve |
Het middels gedeeltelijke benutting van de rente door de gewone dienst, en eventueel gedeeltelijk bijschrijven van de rente op de reserve (en eventueel andere bestemmingen), creëren van een zekere mate waardevaste inkomstenbron voor de exploitatie. |
|
Reserve ontwikkeling Harnaschpolder |
Dekking van bestuurskosten die voortvloeien uit de ontwikkeling van de Harnaschpolder en waarvoor gelden vanuit de grondexploitatie beschikbaar komen. |
|
Dekkingsreserve gemeentehuis |
Dekking investeringskosten van een nieuw gemeentehuis in de kern Schipluiden. |
|
Investeringsreserve |
Dekking van grote investeringen waarvan de lasten niet binnen de exploitatie kunnen worden opgevangen. |
|
Reserve monumenten |
Het egaliseren van overschotten en tekorten op het jaarlijkse subsidiebudget voor gemeentelijke monumenten en het subsidiëren van eigenaren van een monument op basis van de gemeentelijke subsidieverordening. |
|
Reserve grondexploitaties |
Het afdekken van de risico's van de (mogelijke) toekomstige verliezen op de grondexploitaties. |
|
Reserve compensatie dividenden en huuropbrengsten |
Compenseren weggevallen dividend CAIW in verband met verkoop kabelbedrijf, verminderen dividendafhankelijkheid en compenseren van de huuropbrengst van benzinepompen. |
|
Dekkingsreserve |
Het ten gunste van de exploitatie compenseren van de kapitaallasten van daartoe door de raad aangewezen en inmiddels gerealiseerde of in uitvoering zijnde projecten. |
|
Reserve investeringsprogramma
|
Het uitvoeren van investeringen die voortvloeien uit het collegeprogramma. |
|
Reserve afwikkeling complexen |
Betreft reserve voor dekking nog te maken kosten afgesloten grondexploitaties. |
|
Fonds sociale woningbouw (Niet geblokkeerd) |
Afkoopsommen van sociale woningbouw inzetten voor sociale woningbouw op andere locaties. |
|
Reserve herwaardering deelnemingen |
De gemeentelijke deelnemingen zijn op de balans opgenomen tegen de verkrijgingsprijs bij het onderdeel kapitaalverstrekkingen van de financiële vaste activa. In het verleden is deze reserve gevormd voor het verschil tussen de boekwaarde en de nominale waarde van het aandeel op dat moment. de reserve blijft hierdoor dan ook jaarlijks gelijk tot dat aandelen worden verkocht. |
|
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
Het dekken van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen. |
|
Reserve uitkeringslasten BUIG |
Dekking van de gebundelde uitkeringen aan burgers. |
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2022 wordt in onderstaand overzicht weergeven.
|
|
Saldo |
Toevoegingen |
Vrijval |
Aanwending |
Saldo |
|
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: |
|
|
|
|
|
|
Voorziening pensioenen voormalige wethouders |
€ 2.621.710 |
€ 17.504 |
€ 426.471 |
€ 0 |
€ 2.212.743 |
|
Voorziening wachtgelden voormalige wethouders |
€ 93.708 |
€ 327.284 |
€ 141.194 |
€ 0 |
€ 279.798 |
|
Voorziening tekort bijdrage Bedrijvenschap |
€ 1.113.000 |
€ 604.500 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.717.500 |
|
Totaal |
€ 3.828.418 |
€ 949.288 |
€ 567.665 |
€ 0 |
€ 4.210.041 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorziening voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is: |
|
|
|
|
|
|
Voorziening afvalstoffenheffing |
€ 82.105 |
€ 93.527 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 175.632 |
|
Voorziening rioolrechten |
€ 7.387.156 |
€ 38.100 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 7.425.256 |
|
Totaal |
€ 7.469.261 |
€ 131.627 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 7.600.888 |
Toelichting doel en mutaties voorzieningen
|
Voorziening |
doel |
|
Algemeen |
In de kolom Vrijval zijn de bedragen opgenomen die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de betreffende voorziening gebracht. Gedetailleerde specificaties met betrekking tot het verloop van de voorzieningen zijn opgenomen in het overzicht Reserves en Voorzieningen dat als bijlage is opgenomen in de jaarstukken. |
|
Voorziening pensioenen voormalige wethouders |
Het dekken van de pensioenverplichtingen aan voormalige wethouders. |
|
Voorziening wachtgelden voormalige wethouders |
Het dekken van de wachtgeldverplichtingen aan voormalige wethouders. |
|
Voorziening tekort bijdrage Bedrijvenschap |
De bijdrage in het tekort van het Bedrijvenschap Harnaschpolder bedraagt 15% op basis van de op balansdatum laatst vastgestelde jaarrekening. |
|
Voorziening afvalstoffenheffing |
Het via storten of onttrekken van het verschil tussen reinigingskosten en afvalstoffenheffing egaliseren van de kosten c.q. Tarieven. |
|
Voorziening rioolrechten |
Het via storten of onttrekken van het verschil tussen rioleringskosten en rioolrechten egaliseren van kosten c.q. tarieven. |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één of langer
|
|
2022 |
2021 |
|
Onderhandse leningen van: |
|
|
|
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
€ 0 |
€ 45.378 |
|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen |
€ 73.241.346 |
€ 68.711.732 |
|
Overige binnenlandse sectoren |
€ 19.633 |
€ 19.633 |
|
Totaal |
€ 73.260.979 |
€ 68.776.743 |
|
Waarborgsommen |
€ 182 |
€ 250.182 |
|
Totaal |
€ 73.261.161 |
€ 69.026.925 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2022.
|
|
Saldo |
Vermeerderingen |
Aflossingen |
Saldo |
|
Onderhandse leningen van: |
|
|
|
|
|
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
€ 45.378 |
€ 0 |
€ 45.378 |
€ 0 |
|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen |
€ 68.711.732 |
€ 5.000.000 |
€ 470.386 |
€ 73.241.346 |
|
Overige binnenlandse sectoren |
€ 19.633 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 19.633 |
|
|
|
|
|
|
|
Waarborgsommen |
€ 250.182 |
€ 0 |
€ 250.000 |
€ 182 |
|
Totaal |
€ 69.026.925 |
€ 5.000.000 |
€ 765.764 |
€ 73.261.161 |
De totale rentelast voor het jaar 2022 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 882.557 (2021: € 899.827).
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:
|
|
2022 |
2021 |
|
Schulden korter dan één jaar: |
|
|
|
Kasgeldleningen |
€ 5.000.000 |
€ 5.000.000 |
|
Bank Nederlandse Gemeenten |
€ 0 |
€ 0 |
|
Overige schulden |
€ 2.247.391 |
€ 2.641.412 |
|
Totaal |
€ 7.247.391 |
€ 7.641.412 |
Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
|
|
2022 |
2021 |
|
Nog te betalen bedragen |
€ 2.562.989 |
€ 3.453.371 |
|
Vooruit ontvangen bedragen |
€ 17.516.415 |
€ 17.073.937 |
|
Totaal |
€ 20.079.404 |
€ 20.527.308 |
|
|
|
|
|
A. Nog te betalen |
€ 2.562.989 |
€ 3.453.371 |
|
B. Vooruit ontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel: |
|
|
|
1. Europese overheidslichamen |
€ 0 |
€ 0 |
|
2. Het Rijk |
€ 13.671.109 |
€ 13.025.363 |
|
3. Overige Nederlandse overheidslichamen |
€ 2.223.914 |
€ 2.050.715 |
|
C. Overige vooruit ontvangen bedragen |
€ 1.621.393 |
€ 1.558.210 |
|
Totaal |
€ 17.516.415 |
€ 17.073.937 |
Onder de vooruit ontvangen bedragen zijn eveneens opgenomen de zogenaamde uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel. In het verslagjaar was het verloop van deze uitkeringen als volgt:
|
|
Saldo |
Ontvangsten |
Bestedingen |
Saldo |
|
Het rijk: |
|
|
|
|
|
Geluidskwaliteitskaart |
€ 5.567 |
€ 0 |
€ 5.567 |
€ 0 |
|
Rijksbijdrage IODS kwaliteitsprojecten 1e tranche |
€ 13.459.445 |
€ 0 |
€ 465.584 |
€ 12.993.861 |
|
SiSa D14 NPO gelden |
€ 71.897 |
€ 172.553 |
€ 195.863 |
€ 48.587 |
|
SiSa H8 Sportakkoord |
€ 0 |
€ 26.602 |
€ 0 |
€ 26.602 |
|
SiSa C55 Energiearmoede |
€ 0 |
€ 161.851 |
€ 0 |
€ 161.851 |
|
SiSa G10 Inburgering |
€ 0 |
€ 125.133 |
€ 30.996 |
€ 94.137 |
|
SiSa G13 Onderwijsroute |
€ 0 |
€ 16.664 |
€ 0 |
€ 16.664 |
|
SiSa E44B |
€ 0 |
€ 267.769 |
€ 0 |
€ 267.769 |
|
A12B VRH subsidie naleving CTB |
€ 29.837 |
€ 0 |
€ 29.837 |
€ 0 |
|
A13 controle CTB |
€ 0 |
€ 74.184 |
€ 12.546 |
€ 61.638 |
|
|
|
|
|
|
|
Overige Nederlandse overheidslichamen: |
|
|
|
|
|
I.S.V.-3 Geluid |
€ 111.449 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 111.449 |
|
Storting egalisatiefonds De Hofstede |
€ 25.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 25.000 |
|
Depot Burgerdijkseweg PZH dioxine |
€ 44.788 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 44.788 |
|
Subsidie groensubsidie |
€ 582.520 |
€ 435.168 |
€ 0 |
€ 1.017.688 |
|
Subsidie Duurzaam Boer Blijven |
€ 30 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 30 |
|
Bijdrage opbouw Landschapstafel |
€ 185.694 |
€ 25.460 |
€ 185.694 |
€ 25.459 |
|
RMD bijdrage Abtswoude 52 |
€ 200.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 200.000 |
|
RMD bijdrage Korte Ketens |
€ 50.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 50.000 |
|
RMD bijdrage Maaslandse poort |
€ 650.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 650.000 |
|
CBG bijdrage bijzonder provinciaal landschap |
€ 9.500 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 9.500 |
|
PZH fin. Samenwerk.overeenkomst |
€ 90.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 90.000 |
|
Totaal |
€ 15.515.727 |
€ 1.305.384 |
€ 926.088 |
€ 15.895.023 |
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen wordt als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd:
|
Geldnemer |
Aard / Omschrijving |
Oorspronkelijk bedrag |
Percentage borgstelling |
Restant begin jaar |
Restant eind jaar |
|
Particulier woningbezit |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 733.170 |
100% |
€ 99.518 |
€ 486.626 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 2.000.000 |
100% |
€ 1.417.070 |
€ 1.355.944 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 2.688.000 |
85% |
€ 2.287.488 |
€ 9.510.998 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 84.947.352 |
50% |
€ 36.923.491 |
€ 35.598.133 |
|
overige instellingen |
Gewaarborgde geldleningen / garantieverplichtingen |
€ 3.681.567 |
div. |
€ 2.137.544 |
€ 2.010.156 |
|
|
Totaal |
€ 94.050.089 |
|
€ 42.865.111 |
€ 48.961.857 |
Langlopende financiële veprlichtingen
De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen.
|
Omschrijving |
2022 |
|
Lease auto / motor |
€ 55.788 |
|
Lease printer |
€ 31.060 |
|
Overig financiële verplichtingen |
€ 790.506 |
|
Groen |
€ 1.119.189 |
|
ICT |
€ 2.043.810 |
|
Totaal |
€ 4.040.353 |
* de contract verlenging en de nieuwe overeenkomst met betrekking tot de ICT-DVO is afgesloten in 2023.
Lopende (juridische) geschillen
De gemeente is betrokken bij diverse juridische geschillen.
De uitkomsten van deze geschillen zijn nog niet bekend. Afhankelijk van de uitkomsten kunnen deze leiden tot een instroom of uitstroom van middelen naar of van de gemeente. Op basis van de huidige feiten en omstandigheden is niet bekend of en zo ja met welke dit plaatsvindt. Om deze reden is geen voorziening en/of vordering in de jaarrekening opgenomen gerelateerd aan juridische geschillen.
Rechtmatigheid bij aanbestedingen
Om de rechtmatigheid van de aanbestedingen vast te stellen wordt jaarlijks een spendanalyse uitgevoerd. Op basis daarvan blijkt dat de onderstaande langlopende contracten van de gemeente in 2022 ten onrechte niet Europees zijn aanbesteed.
|
|
Onrechtmatig 2022 |
Onrechtmatig 2021 |
|
Groenonderhoud |
€ 0 |
€ 0 |
|
Technische onderhoud |
€ 0 |
€ 0 |
|
Totaal |
€ 0 |
€ 0 |