Op basis van de afzetting van de realisatie ten opzichte van de begroting na wijziging in paragraaf 3.1.1 is vast te stellen dat er op de volgende programma’s een overschrijding van de lasten heeft plaatsgevonden:
|
Omschrijving programma |
Realisatie |
Realisatie |
Realisatie |
Begroting incl. |
Begroting incl. |
Begroting incl. |
Afwijking |
|
Programma 6: Economische-
|
€ 5.909.828 |
€ 2.665.662 |
€ 3.237.165 |
€ 5.826.001 |
€ 2.839.650 |
€ 2.986.351 |
€ 76.827 |
|
Programma 7: Ruimtelijke ordening,
|
€ 7.009.608 |
€ 5.998.325 |
€ 1.011.283 |
€ 5.519.230 |
€ 4.917.059 |
€ 602.171 |
€ 1.490.378 |
|
Omschrijving reserve |
Realisatie |
Realisatie |
Realisatie |
Begroting incl. |
Begroting incl. |
Begroting incl. |
Afwijking |
|
Programma 7: Ruimtelijke ordening,
|
€ 936.305 |
€ 491.975 |
€ 444.330 |
€ 608.075 |
€ 642.225 |
- € 34.150 |
€ 328.229 |
Bovenstaande afwijkingen van de lasten op de programma’s en de reserves zijn vastgesteld aan de hand van het baten/lasten overzicht.
De afwijking op programma 6: Betreft het uitkeren van energietoeslag in 2022 voor het jaar 2023. Vanuit het rijk is hiervoor een bijdrage ontvangen via de algemene uitkering. Het budget kwam in de decembercirculaire 2022 ter beschikking van gemeenten. Maar dat was te laat om nog een begrotingswijziging aan de gemeenteraad te kunnen voorstellen.
De afwijking op programma 7:
De lasten zijn weliswaar onrechtmatig, maar tellen niet mee vanwege de late behandeling actualisatie grondexploitaties door de gemeenteraad (€ 898.000). Dit geldt tevens voor de voorziening Bedrijvenschap Harnaschpolder (€ 604.000) welke na vaststelling jaarrekening bekend zijn geworden.
De verklaringen van de afwijkingen bij de reserves zijn terug te vinden bij de betreffende programma’s in deze jaarstukken.
Naast de accordering van de lasten in de begroting, accordeert de raad ook de investeringskredieten. In het jaarverslag hebben wij per investeringskrediet weergegeven hoe de kosten zich verhouden tot het toegekende krediet. Hieronder hebben wij in twee tabellen de kredieten opgenomen waarop een overschrijding heeft plaatsgevonden van dit krediet.
|
Omschrijving investering |
Totaal krediet t/m 2022 |
Werkelijk t/m 2022 |
Bedrag restant krediet |
Afsluiten |
Opmerkingen |
|
Informatiebeleidsplan 2022 |
€ 40.000 |
€ 40.953 |
- € 953 |
Ja |
Project afgerond |
|
Koppeling DSO Omgevingswet |
€ 30.000 |
€ 31.947 |
- € 1.947 |
Ja |
Project afgerond |
|
Shovel 2022 |
€ 65.000 |
€ 67.969 |
- € 2.969 |
Ja |
Project afgerond |
|
Bovenkruier 2022 |
€ 84.714 |
€ 84.925 |
- € 211 |
Ja |
Project afgerond |
|
Vervangen pompen hoofdgemalen 2021 |
€ 90.000 |
€ 90.408 |
- € 408 |
Ja |
Project afgerond |
Van bovenstaande investeringskredieten is het werk in 2022 afgerond, zodat het per 31-12-2022 afgesloten kan worden. Bij deze projecten zijn de kosten iets hoger uitgevallen dan begroot. Het betreft hier minimale overschrijdingen en/ of overschrijdingen die pas aan het licht kwamen door (correctie)boekingen die niet meer tijdig via een begrotingswijziging hersteld konden worden. De totale overschrijding van deze investeringen bedraagt € 6.488.
|
Omschrijving investering |
Totaal krediet t/m 2022 |
Werkelijk t/m 2022 |
Bedrag restant krediet |
Afsluiten |
Opmerkingen |
|
Audio video-installatie raadzaal |
€ 6.140 |
€ 14.048 |
- € 7.908 |
Nee |
Restant investering zal plaatsvinden in 2023 |
|
bouw- en woonrijp maken Euterpe Maasland |
€ 0 |
€ 9.503 |
- € 9.503 |
Nee |
Restant investering zal plaatsvinden in 2023 |
|
Kadeverbeteringsproject Schipluiden - wegen (2022) |
€ 0 |
€ 83.000 |
- € 83.000 |
Nee |
Restant investering zal plaatsvinden in 2023 |
Van de investeringskredieten in bovenstaande tabel is er geen sprake van afronding in 2022. Het zijn projecten waar de uitvoering grotendeels pas in 2023 plaatsvindt.
In de raadsoplegger bij de 3e PBW 2022 gaven wij (onder ‘Laatste Periodieke begrotingswijziging 2022’) aan conform de wens van de gemeenteraad de nadruk te leggen op ‘doorschuifbudgetten’. In plaats van doorschuiven bij de Jaarrekening 2022 vond dit al plaats in de 3e PBW 2022. Dit om te voorkomen dat deze pas in de Jaarrekening 2022 aan het licht komen en hier pas medio 2023 over besloten kon worden.
Voor het investeringskrediet audio video-installatie raadzaal is daarbij een groot gedeelte van het begrotingsbedrag doorgeschoven naar 2023, terwijl er nog wel degelijk kosten zijn gemaakt in 2022. Het doorgeschoven bedrag naar 2023 bedraagt € 243.860. Dit brengt het totale krediet op € 250.000.
Het investeringskrediet voor het bouw- en woonrijp maken Euterpe Maasland is in de eerste Periodieke begrotingswijziging 2023 aangevraagd. Vooruitlopend daarop zijn er toch al kosten in 2022 gemaakt.
De verwachte kosten voor het investeringskrediet Kadeverbeteringsproject Schipluiden - wegen (2022) zou pas in 2023 plaatsvinden. Vandaar dat bij de 2e PBGW 2022 het totale krediet van € 83.000 is doorgeschoven naar 2023. Na deze mutaties bleken de kosten toch in 2022 te vallen.