Inleiding

Voor u liggen de jaarstukken van 2022. Met deze jaarstukken leggen wij aan de gemeenteraad verantwoording af over het gevoerde beleid. Zowel onze noodzakelijke taken als de punten uit ons collegeprogramma komen daarbij aan bod. Wij beschrijven welke doelen we hebben bereikt, wat we hiervoor hebben gedaan en wat dat heeft gekost.

In de aanbiedingsbrief bij de Begroting 2022 schreven wij dat het proces om te komen tot een sluitende begroting niet makkelijk is geweest, omdat we te maken hadden met flinke financiële en inhoudelijke opgaven. We schreven dat de coronacrisis en de anderhalve meter-samenleving impact hebben op iedereen en ieder beleidsterrein. Dat de maatschappelijke vraagstukken op onder meer het gebied van Jeugd, de implementatie van de nieuwe omgevingswet, de woningbouwopgave voor vitaliteit in de dorpen en de uitvoering van het landelijk Klimaatakkoord veel aandacht en inzet behoefden.
Desondanks lukt het, mede dankzij een incidentele aanwending van de algemene reserve, wel om een sluitende Begroting 2022 te presenteren. Een waarin ruimte was voor de ambities én een lastenverlaging voor de burgers. Dit lukte zonder te bezuinigen, maar door wel kritisch te blijven op de uitgaven.

Wij zijn erin geslaagd om de uitgangspunten uit de begroting 2022 grotendeels te realiseren. En we sluiten 2022 af met een positief resultaat van bijna € 0,8 miljoen. Dit resultaat is het saldo van diverse mee- en tegenvallers. Deze zijn vooral incidenteel van aard. Alle budgetover- en onderschrijdingen (voor zover boven de verantwoordingsgrens) worden binnen de programma's afzonderlijk toegelicht.

De algemene reserve sluit per 31 december 2022 op een stand van € 9,5 miljoen. Dit is een toename van bijna € 2,0 miljoen ten opzichte van de stand per 31 december 2021 (exclusief Resultaat Jaarrekening 2022). Van het huidige positieve resultaat stellen wij voor een bedrag van € 0,4 miljoen weer beschikbaar te stellen in 2023. Dat betekent dat wij voor het restant - een bedrag van € 0,4 miljoen - voorstellen om dit toe te voegen aan de algemene reserve. Deze neemt hierdoor toe tot € 9,9 miljoen.

Nog nader in te vullen na de accountants controle.

Het is prettig om te constateren dat we in 2022 veel inhoudelijke resultaten hebben kunnen behalen. Temeer omdat we binnen de (financiële) kaders zijn gebleven en hierdoor een positief financieel resultaat behaald hebben.
Desondanks realiseren we dat we alle zeilen bij moeten blijven zetten. De Coronacrisis lijken we definitief achter ons te hebben gelaten; de overige risico's en aandachtspunten die we voor 2022 voorzagen lijken onverminderd van toepassing. Het nog altijd uitblijven van duidelijkheid over de algemene uitkering uit het gemeentefonds vanaf 2026 draagt er sterk aan bij dat de toekomst onzeker en zorgelijk blijft. Daarbij is het, mede door de krapte op de arbeidsmarkt, een uitdaging om te realiseren wat we voornemens zijn.

Ons uitgangspunt is en blijft echter om te focussen op wat nodig is voor een solide gemeente zonder losse eindjes in bedrijfsvoering of dienstverlening. Dat betekent dat we kritisch blijven op het realisme van onze planningen en ramingen, op onze uitgaven en dat er weinig ruimte is voor extra impulsen of nieuwe ontwikkelingen.

De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarrekening is volgens de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording opgebouwd zoals de begroting 2022-2025. Hierin zijn het beleid en de doelstellingen van de gemeente verdeeld over 7 programma’s. Daarnaast leggen we verantwoording af over de algemene dekkingsmiddelen en overheadlasten. Dit zijn voorgeschreven overzichten die apart worden verantwoord in de jaarstukken.