Leeswijzer

De programmabegroting bestaat uit de beleidsbegroting (het programmaplan en de paragrafen), de financiële begroting en de ramingen en realisatiecijfers geclusterd naar taakvelden. Deze indeling is conform de wettelijke eisen die zijn vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Voorafgaand aan de programma’s geven we de uitgangspunten voor deze begroting en het samenvattend financieel overzicht begroting 2022 – 2025 (inclusief financieel perspectief tot en met 2031). Dit staat in het Financieel meerjarenperspectief. Direct daarna volgt een toelichting op de zeven programma’s en de paragrafen.

In de programma’s zijn alle kosten opgenomen die direct verbonden zijn aan de gemeentelijke taken en activiteiten (het primaire proces). De baten en lasten van de overhead worden niet onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd en verantwoord, maar centraal gepresenteerd in een overzicht overhead.

De begroting bestaat uit zeven programma’s en twee overzichten, de indeling is als volgt:

• Programma 1: Vitale dorpen in Midden-Delfland® 2025
• Programma 2: Bestuur en dienstverlening
• Programma 3: Beheer, verkeer en milieu
• Programma 4: Onderwijs
• Programma 5: Sociaal Domein en Welzijn
• Programma 6: Economische en sociale zaken
• Programma 7: Ruimtelijke ordening, ontwikkeling en volkshuisvesting
• Overzicht Algemene dekkingsmiddelen
• Overzicht Overhead

Per programma leest u het maatschappelijk doel en de koppeling met de 3 W-vragen; 'Wat willen we bereiken?', 'Wat gaan we ervoor doen?' en 'Wat mag dat kosten?'. Ook benoemen we per programma de verbinding met Cittaslow.

De indeling van de programma’s is als volgt:

• Beleidsdoel (het gewenste maatschappelijke effect waar het programma als geheel zich op richt)
• Wat willen we bereiken? (Speerpunten en doelen binnen het programma)
• Wat is de relatie tussen Cittaslow en het beleidsveld?
• Wat gaan we daarvoor doen? (Concrete activiteiten voor 2024 om het beoogde maatschappelijk effect te bereiken. Hierin staan ook de instrumenten en kader stellende documenten)
• Wat is de betrokkenheid van de verbonden partijen?
• Wat mag het kosten? Hier leest u de financiële vertaling per programma.

In dit hoofdstuk wordt ingegaan op een aantal financiële en bedrijfsmatige zaken, die dwars door het beleid uit de programma’s heen lopen. Deze zaken zijn:

• Lokale heffingen
• Verbonden partijen
• Grondbeleid
• Onderhoud kapitaalgoederen
• Bedrijfsvoering
• Weerstandsvermogen en risicobeheersing
• Financiering
• Wet open overheid
  

Met de genoemde onderwerpen is een groot (financieel) belang gediend. De paragrafen geven daardoor extra informatie voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn.

Op grond van het BBV is de gemeente verplicht een overzicht van de financiële begroting (overzicht van baten en lasten) samen te stellen. De uiteenzetting van de financiële positie en het overzicht van baten en lasten vormen samen de financiële begroting. Verder wordt in dit hoofdstuk ingegaan op de Financiële structuur. Aansluitend is een toelichting op het resultaat van de primitieve begroting opgenomen.