In dit hoofdstuk leest u de financiële samenvatting van de jaarrekening. Hierin staat eerst het algemene financiële beeld en vervolgens de gemeentelijke belastingen en de gemeentelijke reserves.
Algemeen financieel beeld
De jaarrekening 2025 laat een positief resultaat zien van € 758.409.
Dit is ten opzichte van het begrotingssaldo 2025 van € 432.154 (na vaststelling van de 4e PBW 2025) een stijging van het resultaat van € 326.256.
Het verschil voor het jaar 2025 tussen het werkelijke resultaat ten opzichte van het begrotingssaldo wordt voornamelijk verklaard door:
Voordelen:
-Vitale Dorpen in Midden-Delfland: Extra inkomsten uit groensubsidies en overige subsidies per saldo € 328.009.
-Bestuur en veiligheid: Lagere bijdrage aan de veiligheidsregio Haaglande van € 53.688.
-Beheer, verkeer en milieu: Extra inkomsten voor zwerfafval, lagere personele lasten en gunstige afrekening afvalinzameling van in totaal € 210.000.
-Onderwijs: lagere lasten voor onderwijsachterstandenbeleid, leerlingenvervoer en lagere lasten vanuit het IHP van in totaal € 236.000.
-Economische en sociale zaken: lagere lasten voor sociale werkvoorziening en verstrekte uitkeringen € 365.737. Daarnaast zijn extra huurinkomsten geïnd van in totaal € 39.656.
-Algemene dekkingsmiddelen: extra rentebaten van € 31.595.
Nadelen:
-Bestuur en veiligheid: overschrijding op de lasten door extra storting in de voorziening wethouderspensioenen en extra kosten voor uitbetaalde vergoedingen € 314.230.
-Economische en sociale zaken: lagere opbrengst gerealiseerd dan begroot uit teruggevorderde schulden van in totaal € 68.026
-Ruimtelijke ordening, ontwikkeling en volkshuisvesting: een nadeel van €450.000 doordat wij uitgevoerde werkzaamheden voor particuliere initiatieven niet kunnen doorbelasten
(U = uitgaven, I = inkomsten)
*De verschillen per programma zijn nader gespecificeerd en toegelicht in de programmaverantwoording. Hierin wordt per taakveld inzicht gegeven in de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting en de onderliggende oorzaken.
Uit onderstaand overzicht blijkt het verloop van de begrotingssaldo in het jaar 2025.
| Toelichting | Mutaties begroting 2025 |
|---|---|
|
Begroting 2025 |
€ 1.100.212 |
|
1e begrotingswijziging 2025 |
€ - 202.826 |
|
2e begrotingswijziging 2025 |
€ - 212.000 |
|
3e begrotingswijziging 2025 |
€ 25.774 |
|
4e begrotingswijziging 2025 |
€ - 250.606 |
|
7e begrotingswijziging 2025 |
€ - 98.000 |
|
PBW 2025-1 |
€ -758.866 |
|
PBW 2025-2 |
€ 464.818 |
|
PBW 2025-3 |
€ - 249.050 |
|
PBW 2025-4 |
€ 612.701 |
|
Saldo |
€ 432.154 |
Analyse resultaat
De belangrijkste oorzaken van de toename van het begrote resultaat is in onderstaande tabel weergegeven.
Analyse resultaat:
| Programma | Bedrag | Voordelig/nadelig |
|---|---|---|
|
Begrotingsoverschot boekjaar 2025 |
€ 432.153 |
Voordelig |
|
01: Vitale dorpen in Midden-Delfland 2025 |
€ 215.108 |
Voordelig |
|
02: Bestuur en veiligheid |
€ 231.451 |
Nadelig |
|
03: Beheer, verkeer en milieu |
€ 28.639 |
Voordelig |
|
04: Onderwijs |
€ 216.078 |
Voordelig |
|
05: Welzijn en Wmo |
€ 1.045.358 |
Voordelig |
|
06: Economische- en sociale zaken |
€ 342.802 |
Voordelig |
|
07: Ruimtelijke ordening, ontw. en volkshuisvesting |
€ 651.552 |
Nadelig |
|
Algemene dekkingsmiddelen |
€ 578.791 |
Nadelig |
|
Overhead |
€ 59.631 |
Nadelig |
|
Totaal |
€ 758.409 |
Voordelig |
Ontwikkeling eigen vermogen
Het saldo 2025 kan kort als volgt worden weergegeven:
| Omschrijving | Resultaat 2025 |
|---|---|
|
Totaal saldo baten en lasten (mutaties jaarrekening) |
€ 2.816.298 (nadelig) |
|
Mutaties reserves jaarrekening |
€ - 3.574.707 (voordelig) |
|
Jaarrekening |
€ - 758.409 (voordelig) |
In de jaarrekening is in de tabellen een nadere uitsplitsing opgenomen.