Incidentele baten en lasten > € 50.000
| Programma | Begroot (lasten) | Werkelijk (lasten) | Programma | Begroot (baten) | Werkelijk (baten) |
|---|---|---|---|---|---|
|
1. Midden-Delfland |
|
|
1. Midden-Delfland |
|
|
|
-IODS Grondinstrument en Duurzaam Boer Blijven |
€ 678.752 |
€ 522.789 |
-IODS Grondinstrument en Duurzaam Boer Blijven |
€ 501.768 |
€ 522.789 |
|
-Landschapstafel Bijzonder provinciaal |
€ 214.000 |
€ 145.830 |
-Landschapstafel Bijzonder provinciaal |
€ 214.000 |
€ 145.830 |
|
-Subsidie PUUUR |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
-POP3 projectbegeleiding Kadaster |
€ 0 |
€ 410.828 |
|
-POP3 projectbegeleiding Kadaster |
€ 0 |
€ 417.227 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Bestuur en veiligheid |
|
|
2. Bestuur en veiligheid |
|
|
|
-Storting voorziening pensioen |
€ 140.694 |
€ 282.164 |
-Opleggen dwangsom |
€ 200.000 |
€ 200.000 |
|
-Mutatie voorziening dubieuze debiteuren |
€ 200.000 |
€ 200.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Beheer, verkeer en milieu |
|
|
3. Beheer, verkeer en milieu |
|
|
|
-Grondaankoop |
€ 1.020.000 |
€ 1.020.000 |
-Doorverkoop grond |
€ 1.020.000 |
€ 1.020.000 |
|
-Doorschuiven o-beurt meubilair |
€ -250.000 |
€ -236.106 |
-Lokale aanpak isolatie |
€ 245.000 |
€ 134.019 |
|
-Implementatie afvalinzamelbeleid (diftar) |
€ 180.000 |
€ 110.618 |
|
|
|
|
-Doorschuiven klimaatadaptatie naar 2026 |
€ -212.300 |
€ -208.943 |
|
|
|
|
-Actualisering warmteprogramma uit 2025 |
€ 50.000 |
€ 50.000 |
|
|
|
|
-Elementverharding uit 2025 |
€ 95.000 |
€ 95.000 |
|
|
|
|
-Doorschuiven elementverharding naar 2026 |
€ -50.000 |
€ -36.170 |
|
|
|
|
-Onderhoud kapitaalgoederen |
€ 160.000 |
€ 160.000 |
|
|
|
|
-Lokale aanpak isolatie J94 |
€ 245.000 |
€ 134.019 |
|
|
|
|
-Doorschuiven kwaliteitsimpuls |
€ -180.000 |
€ -180.000 |
|
|
|
|
-Centrumplan Den Hoorn |
€ 105.987 |
€ 76.810 |
|
|
|
|
-Wegmeubilair uit 2025 |
€ 350.000 |
€ 350.000 |
|
|
|
|
-Klimaatadaptatie uit 2025 |
€ 181.000 |
€ 181.000 |
|
|
|
|
-Kwaliteitsimpuls uit 2025 |
€ 180.000 |
€ 180.000 |
|
|
|
|
-Storting voorziening afvalstoffenheffing |
€ 65.000 |
€ 65.000 |
|
|
|
|
-Baggerwerkzaamheden uit 2025 |
€ 113.000 |
€ 113.000 |
|
|
|
|
-Budget sluipverkeer A4 uit 2025 |
€ 84.000 |
€ 0 |
|
|
|
|
-Doorschuiven dekplanken Bolle Kickert naar 2026 |
€ -70.000 |
€ -22.781 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Onderwijs |
|
|
4. Onderwijs |
|
|
|
-Subsidie DIOS 2025 |
€ 96.367 |
€ 86.730 |
|
|
|
|
-Procesbegeleiding IHP |
€ 89.000 |
€ 89.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Welzijn en WMO |
|
|
5. Welzijn en WMO |
|
|
|
-Herstelprogramma Bibliotheek |
€ 172.160 |
€ 221.990 |
-Bijdrage centrumgemeente BWBT |
€ 200.000 |
€ 200.000 |
|
-Onttrekking begroting 2023-2026 |
€ 200.000 |
€ 200.000 |
-Herstelprogramma Bibliotheek |
€ 152.128 |
€ 177.705 |
|
|
|
|
-Eenmalige vrijval budget BWBT |
€ 357.411 |
€ 357.411 |
|
|
|
|
-Bijdrage 2025 centrumgemeente BWBT II |
€ 229.766 |
€ 229.766 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Economische en Sociale zaken |
|
|
6. Economische en Sociale zaken |
|
|
|
-Doorschuiven reintegratiebudget naar 2026 |
€ -100.000 |
€ -100.000 |
|
|
|
|
-Participatie- en re-integratie budget WSW uit 2025 |
€ 65.000 |
€ 65.000 |
|
|
|
|
-Mee-doen coach uit 2025 |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
|
|
|
|
-Beleidskader participatie en re-integratie naar 2026 |
€ -50.000 |
€-50.000 |
|
|
|
|
-Budget beleidsplan 'Geldzorgen, armoede en schulden' |
€ 163.500 |
€ 88.573 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. RO, ontwikkeling en volkshuisvesting |
|
|
7. RO, ontwikkeling en volkshuisvesting |
|
|
|
-Doorschuiven adviezen derden naar 2026 |
€ -71.000 |
€ -71.000 |
-Bijdrage fonds Sociale woningbouw |
€ 135.896 |
€ 135.896 |
|
-Verliesname grexen 2025 |
€ |
€ 1.497.360 |
|
|
|
|
-Project centrumplan Schipluiden uit 2025 |
€ 58.000 |
€ 58.000 |
|
|
|
|
-Budget Omgevingswet uit 2025 |
€ 240.000 |
€ 240.000 |
|
|
|
|
-Doorschuiven budget dorpenvisies naar 2026 |
€ -178.000 |
€ -146.138 |
|
|
|
|
-Afval Diftar |
€ 293.589 |
€ 293.589 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Algemene dekkingsmiddelen |
|
|
Algemene dekkingsmiddelen |
|
|
|
|
|
|
-Extra dividend Juva |
€ 680.000 |
€ 680.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Overhead |
|
|
|
|
|
|
-Doorschuiven budget duurzame inzetbaarheid |
€ -88.000 |
€ -70.885 |
|
|
|
|
-CAO-gemeenten 2025 verlofsparen |
€ 0 |
€ 186.292 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutaties reserves |
|
|
Mutatie reserves |
|
|
|
Algemene reserve |
|
|
Algemene reserve |
|
|
|
-Doorschuiven adviezen derden naar 2026 |
€ 71.000 |
€ 71.000 |
-Doorschuiven sluipverkeer A4 |
€ 84.000 |
|
|
-Doorschuiven budget duurzame inzetbaarheid |
€ 88.000 |
€ 70.885 |
-Meedoen coach uit 2025 |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
|
-Doorschuiven elementenverharding naar 2026 |
€ 50.000 |
€ 36.170 |
-Afval diftar |
€ 293.589 |
€ 293.589 |
|
-Doorschuiven klimaatadaptatie naar 2026 |
€ 212.300 |
€ 208.943 |
-Uitvoeringsplan geldzorgen, armoede en schulden |
€ 163.500 |
€ 88.573 |
|
-Doorschuiven budget dorpenvisies naar 2026 |
€ 178.000 |
€ 146.138 |
-Budget Omgevingswet uit 2025 |
€ 240.000 |
€ 240.000 |
|
-Doorschuiven implementatiebudget Housing First naar 2026 |
€ 110.000 |
€ 110.000 |
-Storting voorziening afvalstoffenheffing |
€ 65.000 |
€ 65.000 |
|
-Beleidskader participatie en re-integratie naar 2026 |
€ 50.000 |
€ 50.000 |
-Implementatie afvalinzamelbeleid (diftar) |
€ 180.000 |
€ 110.618 |
|
-Doorschuiven 0-beurt meubilair |
€ 250.000 |
€ 236.106 |
-Project Centrumplan Schipluiden uit 2025 |
€ 58.000 |
€ 58.000 |
|
-Doorschuiven dekplanken Bolle Kickert naar 2026 |
€ 70.000 |
€ 22.781 |
-Procesbegeleiding IHP |
€ 89.000 |
€ 89.000 |
|
-Storting budget inzake MOBWBT in algemene reserve |
€ 229.766 |
€ 229.766 |
-Actualisering warmteprogramma uit 2025 |
€ 50.000 |
€ 50.000 |
|
-Eenmalige vrijval budget BWBT |
€ 357.411 |
€ 357.411 |
-Elementverharding uit 2025 |
€ 95.000 |
€ 95.000 |
|
-Doorschuiven implementatiebudget BWBT naar 2026 |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
-Webmeubilair uit 2025 |
€ 350.000 |
€ 350.000 |
|
-Doorschuiven reintegratiebudget naar 2026 |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
-Kwaliteitsimpuls uit 2025 |
€ 180.000 |
€ 180.000 |
|
|
|
|
-Baggerwerkzaamheden uit 2025 |
€ 113.000 |
€ 113.000 |
|
|
|
|
-Klimaatadaptatie uit 2025 |
€ 181.000 |
€ 181.000 |
|
|
|
|
-Participatie en re-integratie budget WSW uit 2025 |
€ 65.000 |
€ 65.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve voorzieningen voor recreatie en toerisme Midden-Delfland |
|
|
BUIG |
|
|
|
-Storting opbrengst toeristenbelasting |
€ 140.000 |
€ 140.000 |
-Onttrekking begroting 2023-2026 |
€ 115.817 |
€ 115.817 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonds sociale woningbouw |
|
|
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
|
|
|
-Bijdrage fonds sociale woningbouw |
€ 135.896 |
€ 135.896 |
-Beheerplan gebouwen |
€ 367.468 |
€ 367.468 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve investeringsprogramma |
|
|
|
|
|
|
-Centrumplan Den Hoorn |
€ 105.987 |
€ 76.810 |
|
|
|
|
-Subsidie DIOS 2025 |
€ 96.367 |
€ 86.730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve sociaal domein |
|
|
|
|
|
|
-Onttrekking begroting 2023-2026 |
€ 200.000 |
€ 200.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve voorzieningen voor recreatie en toerisme Midden-Delfland |
|
|
|
|
|
|
-Subsidie PUUUR |
€ 100.000 |
€ 100.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve onderhoud kapitaalgoederen |
|
|
|
|
|
|
Onttrekking begroting 2024 |
€ 160.000 |
€ 160.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondexploitaties |
|
|
|
|
|
|
Verliesname grexen |
€ 0 |
€ 1.497.360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
€ 6.713.122 |
€ 8.403.064 |
Totaal: |
€ 7.388.697 |
€ 8.897.209 |
|
Saldo: |
€ 675.575 |
€ 494.146 |
|
|
|
Structurele baten en lasten omschrijving
|
|
Lasten 2025 begroot | Lasten 2025 werkelijk | Baten 2025 begroot | Baten 2025 werkelijk |
|---|---|---|---|---|
|
1. Vitale dorpen in Midden Delfland 2025 |
|
|
|
|
|
2. Bestuur en veiligheid |
€ 21.000 |
€ 21.000 |
|
|
|
3. Beheer, verkeer en milieu |
€ 66.000 |
€ 66.000 |
|
|
|
4. Onderwijs |
€ 252.000 |
€ 252.000 |
|
|
|
5. Welzijn en wet maatschappelijke ondersteuning |
€ 120.000 |
€ 120.000 |
|
|
|
6. Economische- en sociale zaken |
|
|
|
|
|
7. Ruimtelijke ordening, ontwikkeling en volkshuisvesting |
|
|
|
|
|
Algemene dekkingsmiddelen |
|
|
|
|
|
Overhead |
€ 377.000 |
€ 377.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutaties reserves: |
|
|
|
|
|
Reserve ontwikkeling Harnaschpolder |
|
|
€ 21.000 |
€ 21.000 |
|
Dekkingsreserve kapitaallasten |
|
|
€ 815.000 |
€ 815.000 |
|
Totaal: |
€ 836.000 |
€ 836.000 |
€ 836.000 |
€ 836.000 |
|
Saldo: |
|
|
0 |
0 |
( x € 1.000)
Toelichting
Programma 1:
IODS Grondinstrument + Duurzaam boeren Blijven | lasten en baten In de notitie Groen Ondernemen en nieuwe landbouw zijn zowel de uitgaven als ook de inkomsten opgenomen. Dit betreft het Grondinstrument en Duurzaam Boer Blijven. Benutting van IODS-middelen voor deze onderdelen en zodoende de lasten en baten in evenwicht.
Beheer Landschapstafel lasten en baten | lasten en baten De uitgaven vanuit de Landschapstafel Bijzonder Provinciaals landschap worden geheel gecompenseerd door de partner bijdragen.
Subsidie PUUUR | lasten Betreft een jaarsubsidie gebiedsmarketing Midden-Delfland
POP3 projectbegeleiding | lasten en baten Betreft de subsidievaststelling POP3-project Impuls aan het weide- en vogellandschap Midden-Delfland. Lasten en baten zijn nagenoeg in balans.
Programma 2:
Storting voorziening pensioen | lasten Aan het einde van het jaar vindt er door een extern bureau een actuariële waardebepaling plaats. Op basis van deze uitkomst wordt bekeken of de beide voorzieningen het juiste bedrag bevatten en zo nodig worden ze aangevuld of afgeroomd.
Mutatie voorziening dubieuze debiteuren | lasten De mutatie van de voorziening voor dubieuze debiteuren wordt toegelicht door de toevoegingen of vrijvallen die zijn gemaakt in de verslagperiode, afhankelijk van de verwachte oninbaarheid van vorderingen.
Opleggen dwangsom | baten Betreft een op te leggen dwangsom in een zaak die inmiddels onder de rechter is.
Programma 3:
Grondaankoop | lasten en baten Betreft een grond aan- en verkoop in afstemming met het CBG.
Centrum Den Hoorn | lasten Werkelijke uitvoering gaat in 2025 én 2026 plaatsvinden, zodoende een restant in 2025 onbenut gebleven.
Doorschuiven 0-beurt meubilair, borden en markeringen | lasten Begrote bedragen voor de 0-beurt meubilair, borden en restant doorgeschoven naar 2026, dit aangezien uitvoering over meerdere jaren loopt.
Actualisering warmteprogramma uit 2025 | lasten Betref het doorschuiven van het voor de warmteprogramma geraamde budget uit 2025.
Implementatie afvalinzamelingsbeleid (Diftar/RAT) | lasten Betref implementatiekosten afvalinzamelbeleid.
Doorschuiven elementenverharding naar 2026 | lasten Doorschuiven raamovereenkomst groot onderhoud asfalt en elementenverharding naar 2026.
Doorschuiven klimaatadaptatie naar 2026 | lasten Budget klimaatadaptatie wordt doorgeschoven naar 2026 vanwege doorlopende werkzaamheden.
Elementenverharding uit 2025 | lasten Doorschuiven raamovereenkomst groot onderhoud asfalt en elementenverharding naar 2026.
Lokale aanpak isolatie | lasten en baten Werkelijke SiSa lasten én baten zijn werkelijk lager dan begroot.
Onderhoud kapitaalgoederen | lasten Betreft de kwaliteitsimpuls onderhoud kapitaalgoederen.
Kwaliteitsimpuls uit 2025 | lasten Betreft het doorschuiven van het budget kwaliteitsimpuls uit 2025
Wegmeubilair uit 2025 | lasten Betreft het doorschuiven van het budget wegmeubilair uit 2025 i.v.m. meerjarig werk.
Klimaatadaptatie uit 2025 | lasten Betreft het doorschuiven van het budget klimaatadaptatie uit 2025 naar 2026 waarin de werkzaamheden doorlopen.
Storting voorziening afvalstoffenheffing | lasten Betreft een storting in de voorziening afvalstoffenheffing om een negatieve stand te voorkomen.
Baggerwerkzaamheden uit 2025 | lasten Betreft het uit 2025 doorgeschoven budget t.b.v. het beheerplan voor baggeren.
Budget sluipverkeer A4 uit 2025 | lasten Betreft het uit 2025 doorgeschoven budget sluipverkeer A4 welke in 2026 is komen te vervallen.
Doorschuiven dekplanken Bolle Kickert naar 2026 | lasten Betreft het uit 2025 doorgeschoven budget dekplanken Bolle Kickert naar 2026
Programma 4:
Subsidie DIOS 2025 | lasten Betreft subsidiegelden aan handbalvereniging DIOS in het boekjaar 2025 ter vervanging van o.a. de blaashal.
Procesbegeleiding IHP | lasten Betreft kosten voor de procesbegeleiding IHP.
Programma 5:
Herstelprogramma bibliotheek | lasten en baten Subsidie 2025 herstelgelden bibliotheek Den Hoorn.
Onttrekking begroting 2023-2026 | lasten Betreft een onttrekking uit de reserve Sociaal domein ten gunste van het taakveld Jeugd. Dit is afkomstig uit een incidentele ontvangst in 2023 van het Rijk.
Bijdrage centrumgemeente BWBT | baten Dit betreft de bijdrage voor 2025 van de centrum gemeente.
Bijdrage 2025 centrumgemeente BWBT II | baten Bijdrage Delft 2025 Voorlopige bijdrage 2025. Het beschikbare budget biedt ruimte om deze extra bijdrage toe te voegen aan de Algemene Reserve
Eenmalige vrijval budget BWBT | baten Eenmalige vrijval reserve Beschermd Wonen centrumgemeente. Op dit moment is er ruimte om deze bijdrage toe te voegen aan de Algemene Reserve. De landelijke besluitvorming vertoont al jaren een grillig karakter. Wellicht is het in de toekomst nodig om alsnog een beroep op deze buffer te doen.
Programma 6:
Doorschuiven reintegratiebudget naar 2026 | lasten Wij zijn voornemens een uitvraag te gaan doen eind 2025 richting onze re-integratiepartijen om voor een gerichte groep een aanbod te ontwikkelen met als doel stappen maken op de participatieladder en idealiter arbeid te gaan verrichten.
Beleidskader participatie en re-integratie budget WSW uit 2025 | lasten Voortvloeiend uit het besluit van 22 oktober jl. In het beleidskader participatie en re-integratie is voorgesteld als dekking het budget dat niet is uitgegeven aan de WSW door te schuiven naar 2025. Dit bedrag wordt ingezet voor de extra uren uitvoering, kwaliteit en beleid die nodig zijn om uitvoering aan het plan te geven het. Het gaat om een bedrag van €65.000.
Mee-doen coach uit 2025 | lasten Voortvloeiend uit het besluit van 22 oktober jl. In het beleidskader participatie en re-integratie is voorgesteld als dekking voor de mee-doen coach €100.000 budget uit 2024 door te schuiven en te verdelen over jaarlijks €50.000 in 2025 en 2026. Dit bedrag is onder andere opgebouwd uit budget dat we in eerdere jaren hebben ontvangen vanuit de regio voor de inzet op specifieke doelgroepen. Eerder was er binnen de huidige formatie geen ruimte op hier extra op in te zetten.
Beleidskader participatie en re-integratie naar 2026 | lasten Doorschuifverzoek gebaseerd op beleidskader re-integratie en participatie voor werkgeversdienstverlening.
Budget beleidsplan geldzorgen, armoede en schulden | lasten In 2024 is door de gemeenteraad een plan van aanpak vastgesteld voor inwoners met geldzorgen. Voor dit plan is extra budget benodigd voor de komende jaren.
Programma 7:
Bijdrage fonds Sociale woningbouw | baten Bijdrage Sociale woningbouw / anti speculatiebeding vanuit een ontwikkeling Den Hoorn.
Doorschuiven adviezen derden naar 2026 | lasten Overhevelen budget adviezen derden vanwege benodigde beleidsontwikkelingen en onderzoeken t.b.v. Wonen, waaronder de Woonzorgvisie en herijking Fonds Sociale Volkshuisvesting
Verliesname grexen 2025 | lasten Het resultaat van de (actualisatie van de) grondexploitaties per 1 januari 2026 van € 1.902.500 negatief te onttrekken aan de Reserve Grondexploitaties. Daarbij vast te stellen dat de Reserve Grondexploitaties, na verwerking van het resultaat op de jaarschijf 2025, € 0 bedraagt. Het resterende negatieve saldo van € 405.140 te verwerken ten laste van het resultaat
Budget Centrum Schipluiden uit 2025 | lasten Restant budget Project centrumplan Schipluiden doorschuiven uit 2025, vanwege langere doorlooptijd van onderzoek en uitvoering dan was voorzien. Betreft renovatie en herinrichting openbaar gebied.
Budget omgevingswet uit 2025 | lasten Omgevingswet restantbudget (waaronder dorpenvisies en omgevingsplan) doorschuiven uit 2025.
Doorschuiven budget Dorpenvisies naar 2026 | lasten 'Opstellen beleid 'Dorpenvisies' gaat in 2026 plaatsvinden.
Afval Diftar/RAT | lasten Betref implementatiekosten afvalinzamelbeleid.
Algemene dekkingsmiddelen:
Extra dividend Juva | baten Het beschikbaar gestelde dividend vanuit JUVA N.V. was over het jaar 2024 beter dan verwacht.
Overhead:
Doorschuiven budget duurzame inzetbaarheid | lasten Het budget voor duurzame inzetbaarheid wordt doorgeschoven naar 2026. Dit budget is gekoppeld aan het driejarige programma Werk en Welzijn, waarin vier beleidsthema’s; Vitaliteit, Arbeidsomstandigheden, Verzuim en inzetbaarheid en Leren en Ontwikkelen worden uitgewerkt en geïmplementeerd.
CAO-gemeenten 2025 verlofsparen | lasten De in de Cao-Gemeenten 2023 neergelegde mogelijkheid tot verlofsparen (van bovenwettelijk verlof) heeft geleid tot een gedwongen inventarisatie van de soorten verlof binnen de organisatie. De verschillende soorten verlof hebben een verschillende vervaltermijnen. Voorheen maakten we geen onderscheid tussen wettelijk, bovenwettelijk en overig ‘verlof’ (zoals plusuren), voor de gebruiker was dit gelijk.