Immateriële vaste activa
| De post immateriële activa wordt onderscheiden: | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief |
€ 205.748 |
€ 66.464 |
|
Totaal |
€ 205.748 |
€ 66.464 |
Onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde weer van de investeringen immateriële activa.
|
|
Boekwaarde
1-1-2025 |
Vermeer-/ verminderingen | Her rubricering | Afschrijving | Boekwaarde 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief |
€ 66.464 |
€ 139.284 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 205.748 |
|
Totaal |
€ 66.464 |
€ 139.284 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 205.748 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen en de daarvoor van derden ontvangen bijdragen staan in onderstaande overzichten vermeld:
| Omschrijving | Totaal beschikbaar gesteld krediet |
Werkelijk besteed 2025 |
Totaal besteed t.l.v. krediet |
Vermeer-/ vermindering |
|---|---|---|---|---|
|
Voorbereidingskrediet centrumontwikkeling Maasland |
€ 25.000 |
€ 14.718 |
€ 42.870 |
n.v.t. |
|
Voorbereidingskrediet Hoornbloem |
€ 70.000 |
€ 23.440 |
€ 61.752 |
n.v.t. |
|
Voorbereidingskrediet Kasteellaan 30 Schipluiden |
€ 0 |
€ 101.126 |
€ 101.126 |
n.v.t. |
Materiële vaste activa
| De post materiële activa wordt onderscheiden in: | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Investeringen met een economisch nut |
€ 124.558.599 |
€ 130.164.825 |
|
Investeringen met een economisch nut,
|
€ 12.524.244 |
€ 12.044.682 |
|
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut |
€ 17.543.315 |
€ 15.829.071 |
|
Totaal |
€ 154.626.159 |
€ 158.038.579 |
De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
| Boekwaarde ultimo | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Gronden en terreinen |
€ 102.805.035 |
€ 107.601.617 |
|
Woonruimten |
€ 0 |
€ 0 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 17.617.797 |
€ 18.315.083 |
|
Vervoermiddelen |
€ 130.223 |
€ 169.711 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 2.122.132 |
€ 2.167.543 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 1.883.412 |
€ 1.910.871 |
|
Totaal |
€ 124.558.599 |
€ 130.164.825 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde weer van de investeringen met een economisch nut:
|
|
Boekwaarde
1-1-2025 |
Vermeer-/ verminderingen | Her rubricering | Afschrijving | Boekwaarde
31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Gronden en terreinen in erfpacht |
€ 91.962.921 |
€ - 3.630.131 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 88.332.790 |
|
Gronden en terreinen overig |
€ 15.638.697 |
€ - 1.166.452 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 14.472.245 |
|
Woonruimten |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 18.315.083 |
€ 251.451 |
€ 0 |
€ 948.737 |
€ 17.617.797 |
|
Vervoermiddelen |
€ 169.711 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 39.488 |
€ 130.223 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 2.167.543 |
€ 182.551 |
€ 0 |
€ 227.962 |
€ 2.122.132 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 1.910.871 |
€ 449.861 |
€ 0 |
€ 477.320 |
€ 1.883.412 |
|
Totaal |
€ 130.164.825 |
€ - 3.912.719 |
€ 0 |
€ 1.693.507 |
€ 124.558.599 |
|
|
Investeringen | Desinvesteringen | Bijdrage derden | Vermeer- / verminderingen |
|---|---|---|---|---|
|
Gronden en terreinen in erfpacht |
€ 0 |
€ 3.630.131 |
€ 0 |
€ - 3.630.131 |
|
Gronden en terreinen overig |
€ 2.800.108 |
€ 0 |
€ 3.966.559 |
€ - 1.166.452 |
|
Woonruimten |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Bedrijfsgebouwen |
€ 251.451 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 251.451 |
|
Vervoermiddelen |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Machines, apparaten en installaties |
€ 182.551 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 182.551 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 449.861 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 449.861 |
|
Totaal |
€ 3.683.971 |
€ 3.630.131 |
€ 3.966.559 |
€ - 3.912.719 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen en de daarvoor van derden ontvangen bijdragen staan in onderstaande overzichten vermeld:
| Omschrijving | Totaal beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed
2025 |
Totaal besteed t.l.v. krediet |
|---|---|---|---|
|
Aankoop kavels Harnaschpolder |
€ 6.065.795 |
€ - 3.194.831 |
€ 6.065.795 |
|
Grond in erfpacht |
€ 18.992.613 |
€ - 435.300 |
€ 6.979.165 |
|
Grondruilbank |
€ - 13.270.697 |
€ 1.050.000 |
€ 6.950.011 |
|
Sanering verspreid liggend glas |
€ 3.505.324 |
€ - 3.966.559 |
€ 613.429 |
|
Grondkosten en bouwrijp maken Euterpe Maasland |
€ 108.158 |
€ - 1.866 |
€ - 55.618 |
|
Verv. gevelbekleding Brandweer Den Hoorn |
€ 105.583 |
€ 58.103 |
€ 69.552 |
|
Bouw nieuwe zoutloods |
€ 260.800 |
€ 9.009 |
€ 244.116 |
|
Aanschaf tijdelijke uitbreiding De Schutse |
€ 0 |
€ 18.667 |
€ 18.667 |
|
Nieuwbouw Mariaschool |
€ 0 |
€ 149.172 |
€ 149.172 |
|
Aanschaf bekisting en bordjes begraafplaats |
€ 26.000 |
€ 16.500 |
€ 16.500 |
|
Vervanging installaties gemeentehuis |
€ 25.000 |
€ 7.122 |
€ 71.221 |
|
Schilderwerk gemeentehuis |
€ 0 |
€ 85.696 |
€ 85.696 |
|
Investering nieuw meubilair werkplekken |
€ 36.000 |
€ 8.424 |
€ 26.392 |
|
Technische installaties gemeentehuis |
€ 0 |
€ 39.041 |
€ 39.042 |
|
Bouwkundige installaties gemeentehuis |
€ 0 |
€ 42.268 |
€ 42.268 |
|
Audio video-installatie raadzaal |
€ 413.860 |
€ 4.940 |
€ 407.273 |
|
Vervanging verouderde server |
€ 50.000 |
€ 5.975 |
€ 43.477 |
|
Eigentijdse ICT |
€ 50.000 |
€ 254.520 |
€ 254.520 |
|
Handbalveld toplaag HV Schipluiden |
€ 0 |
€ 81.940 |
€ 81.940 |
|
Handbalveld constructie HV Schipluiden |
€ 0 |
€ 102.486 |
€ 102.486 |
|
Grondwaarde Kasteellaan 30 Schipluiden |
€ 0 |
€ 1.751.974 |
€ 1.751.974 |
De investeringen in de openbare ruimte met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden onderverdeeld:
| Boekwaarde ultimo | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 12.009.524 |
€ 11.513.752 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 514.721 |
€ 530.931 |
|
Totaal |
€ 12.524.244 |
€ 12.044.682 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:
|
|
Boekwaarde 1-1-2025 |
Investering | Desinvestering | Bijdragen van derden | Afschrijving | Boekwaarde 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 11.513.752 |
€ 991.863 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 496.091 |
€ 12.009.524 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 530.931 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 16.210 |
€ 514.721 |
|
Totaal |
€ 12.044.682 |
€ 991.863 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 512.301 |
€ 12.524.244 |
In onderstaand overzichten zijn de in het boekjaar gedane investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven:
| Omschrijving | Totaal beschikbaar gesteld krediet |
Werkelijk besteed 2025 | Totaal besteed t.l.v. krediet |
|---|---|---|---|
|
Vervangen pompunits drukriolering 2023 |
€ 149.000 |
€ 2.378 |
€ 153.303 |
|
Vervangen pompen hoofdgemalen |
€ 90.000 |
€ 3.885 |
€ 92.666 |
|
Vervangen pompunits electromechanisch 2024 |
€ 205.000 |
€ 62.122 |
€ 208.474 |
|
Vervangen pompunits electromechanisch 2025 |
€ 0 |
€ 177.231 |
€ 177.231 |
|
Vervangen hoofdgemalen 2024 |
€ 200.000 |
€ 98.542 |
€ 285.493 |
|
Vervangen vrijvervalriolering 2024 |
€ 424.975 |
€ 173.512 |
€ 423.371 |
|
Vervangen hoofdgemalen 2025 |
€ 0 |
€ 22.999 |
€ 22.999 |
|
Vervangen vrijvervalriolering 2025 |
€ 0 |
€ 153.646 |
€ 153.646 |
|
Vervangen persleidingen 2024 |
€ 403.000 |
€ 269.586 |
€ 406.808 |
|
Vervangen persleidingen 2025 |
€ 0 |
€ 27.962 |
€ 27.962 |
De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
| Boekwaarde ultimo | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 17.302.333 |
€ 15.570.697 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 240.983 |
€ 258.374 |
|
Totaal |
€ 17.543.315 |
€ 15.829.071 |
Onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut weer:
|
|
Boekwaarde 1-1-2025 |
(Des) investering | Bijdragen Derden |
Afschrijving | Boekwaarde 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken |
€ 15.570.697 |
€ 2.600.511 |
€ 158.540 |
€ 710.335 |
€ 17.302.333 |
|
Overige materiële vaste activa |
€ 258.374 |
€ 6.443 |
€ 0 |
€ 23.834 |
€ 240.983 |
|
Totaal |
€ 15.829.071 |
€ 2.606.954 |
€ 158.540 |
€ 734.169 |
€ 17.543.315 |
In onderstaand overzichten zijn de in het boekjaar gedane investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut en de daarvoor van derden ontvangen bijdragen vermeld:
| Omschrijving investeringskrediet | Totaal beschikbaar gesteld krediet |
Werkelijk besteed 2025 |
Totaal besteed t.l.v. krediet |
|---|---|---|---|
|
Reconstr. wegen Woudseln & Lookwat. Den Hoorn |
€ 292.500 |
€ 35.198 |
€ 65.373 |
|
Verv. halfverhardingspaden begraafpl. Schipluiden |
€ 60.000 |
€ 108.058 |
€ 108.058 |
|
Reconstructie Rijksstraatweg wegvak. 1 en 2 |
€ 533.500 |
€ 2.030 |
€ 15.339 |
|
Vervangen brug Trekkade/Kerkweg M004 |
€ 700.100 |
€ 532.471 |
€ 842.135 |
|
Vervangen brug S019 Zouteveenseweg |
€ 554.200 |
€ 350 |
€ 350 |
|
Renoveren Hodenpijlbrug S028 behoud gem. monument |
€ 177.300 |
€ 199 |
€ 111.446 |
|
Verv. brug Zuidkade-Zouteveenseweg |
€ 192.100 |
€ 10.302 |
€ 10.302 |
|
Verv. bruggen Willemoordseweg S032 en S042 |
€ 399.900 |
€ 197.031 |
€ 489.746 |
|
Verv. ophaalbrug Gaagweg S024 en S023 |
€ 472.100 |
€ 33.997 |
€ 247.308 |
|
Verkeersmaatregelen Zouteveenseweg |
€ 180.000 |
€ 32.670 |
€ 40.862 |
|
Reconstructie Slot de Houvelaan |
€ 195.000 |
€ 34.144 |
€ 34.144 |
|
Reconstructie Maassluisseweg 2021 |
€ - 275.000 |
€ 128.403 |
€ 171.133 |
|
Reconstructie Commandeurskade deel 2 |
€ 260.000 |
€ 336.721 |
€ 343.048 |
|
Parkeerplaats Tiendweg 2022 |
€ 293.664 |
€ 357.906 |
€ 407.644 |
|
Verv. lichtmasten en armaturen 2024 |
€ 182.000 |
€ 11.873 |
€ 25.949 |
|
Verv. lichtmasten en armaturen 2025 |
€ 0 |
€ 7.500 |
€ 7.500 |
|
Verv. brug van Rossumpad 2025 |
€ 0 |
€ 30.000 |
€ 30.000 |
|
Verv. beschoeiingen/damwanden 2022 |
€ 350.000 |
€ 121.904 |
€ 350.000 |
|
Herinrichting openbaar groen 2023 |
€ 50.000 |
€ 20.081 |
€ 50.426 |
|
Herinrichting openbaar groen 2024 |
€ 50.000 |
€ 35.824 |
€ 50.000 |
|
Herinrichting openbaar groen 2025 |
€ 0 |
€ 52.164 |
€ 52.164 |
|
Verv. beschoeiingen/damwanden 2023 |
€ 350.000 |
€ 131.625 |
€ 150.125 |
|
Verv. beschoeiingen/damwanden 2024 |
€ 350.000 |
€ 615 |
€ - 6.541 |
|
Speelvoorzieningen 2023 |
€ 0 |
€ 110.031 |
€ 110.031 |
|
Speelvoorzieningen 2024 |
€ 110.000 |
€ 93.930 |
€ 110.000 |
|
Speelvoorzieningen 2025 |
€ 0 |
€ 16.946 |
€ 16.946 |
|
Aanvullend krediet zijbelader |
€ 86.925 |
€ 6.443 |
€ 86.270 |
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
| Kapitaalverstrekkingen aan | Boekwaarde
1-1-2025 |
Investeringen | Herlocatie | Aflossing / Afschrijvingen |
Afwaarderingen | Boekwaarde
31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
deelnemingen t.w. |
|
|
|
|
|
|
|
Waterbedrijf Evides |
€ 1.088.159 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.088.159 |
|
NV Holding Nutsbedrijf Westland (Juva) |
€ 123.428 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 123.428 |
|
NV Bank Nederlandse Gemeenten |
€ 120.674 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 120.674 |
|
GR. Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex |
€ 164.550 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 164.550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige langlopende leningen |
|
|
|
|
|
|
|
Renteloze lening vv Schipluiden |
€ 22.681 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 4.538 |
€ 0 |
€ 18.143 |
|
Renteloze lening club accommodatie sv Den Hoorn |
€ 331.555 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 12.954 |
€ 0 |
€ 318.601 |
|
SV Den Hoorn kunstgrasveld (2023) |
€ 403.287 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 403.287 |
|
Renteloze lening HV DIOS Den Hoorn |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Lening 3 padelbanen Commandeur (2024) |
€ 200.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 13.333 |
€ 0 |
€ 186.667 |
|
Coöperatie Delflandshof Zuivelinstallatie (2024) |
€ 281.280 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 281.280 |
|
Coöperatie Delflandshof Zuivelinstallatie (2025) |
€ 0 |
€ 100.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 100.000 |
|
Grond in erfpacht |
€ 52 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 52 |
|
Fixelening Royal Bank of Scotland |
€ 7.714.264 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 7.714.264 |
|
Fixelening Nederlandse Waterschapsbank |
€ 1.361.341 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.361.341 |
|
Leenbijstand BBZ |
€ 16.108 |
€ 5.252 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 21.360 |
|
Leenbijstand WWB (bijzondere bijstand) |
€ 139.491 |
€ - 7.167 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 132.683 |
|
Totaal |
€ 11.967.228 |
€ 98.085 |
€ 0 |
€ 30.825 |
€ 0 |
€ 12.034.488 |
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen:
Onder kapitaalverstrekking aan deelnemingen zijn de participaties in het aandelenkapitaal van Waterbedrijf Evides N.V. (23.980 aandelen), Nutsbedrijf Westland (Juva) (272 aandelen) en Bank Nederlandsche Gemeenten (48.594 aandelen) opgenomen. Op de uitgezette gelden bij Royal Bank of Scotland ontvangen wij jaarlijks 8,15% rente. Deze lening wordt afgelost in 2038. Het is niet waarschijnlijk dat wij, gezien de huidige rentestand, deze gelden weer tegen dit rentepercentage kunnen wegzetten.
Zuivelinstallatie:
De gemeente heeft in eerdere jaren een lening verstrekt aan een coöperatie ten behoeve van de realisatie van een nieuwe zuivelinstallatie. In de praktijk is gebleken dat de installatie niet naar behoren functioneert, waardoor de coöperatie niet in staat is aan haar rente- en aflossingsverplichtingen richting de gemeente te voldoen.
De coöperatie heeft de leverancier van de installatie aansprakelijk gesteld. In het kader hiervan is via de rechtsbijstandverzekering een onafhankelijke deskundige ingeschakeld. Uit het opgestelde expertiserapport blijkt dat de installatie niet functioneert overeenkomstig de overeengekomen specificaties.
De leverancier heeft binnen de gestelde termijn geen inhoudelijke reactie gegeven op de aansprakelijkstelling. Om die reden is een kortgedingprocedure aangekondigd dan wel opgestart.
De financiële gevolgen van de uitkomst van de juridische procedure en de eventuele verhaalsmogelijkheden zijn op dit moment nog onzeker. Voor zover noodzakelijk is hiermee rekening gehouden in de waardering van de betreffende lening in de jaarrekening. De gemeente volgt de ontwikkelingen nauwgezet en beoordeelt periodiek de inbaarheid van de vordering.
Voorraden
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Grond- en hulpstoffen |
€ 0 |
€ 0 |
|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie |
€ 5.030.835 |
€ 5.731.988 |
|
Totaal |
€ 5.030.835 |
€ 5.731.988 |
Van de bouwgronden in exploitatie wordt van het verloop in 2025 het volgende overzicht gegeven:
|
|
Boekwaarde 1-1-2025 |
Voorziening 1-1-2025 |
Boekwaarde inclusief voorzieningen 1-1-2025 |
|---|---|---|---|
|
Complex 13 Hooipolder |
€ 82.016 |
€ 0 |
€ 82.016 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 2.537.496 |
€ - 2.282.500 |
€ 254.996 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 3.648.430 |
€ - 901.000 |
€ 2.747.430 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 2.138.027 |
€ - 1.233.500 |
€ 904.527 |
|
Complex 24 Kreekzone |
€ - 473.365 |
€ 0 |
€ - 473.365 |
|
Complex 31 Vastgoedzone Den Hoorn |
€ - 13.000 |
€ 0 |
€ - 13.000 |
|
Complex Woudselaan |
€ 2.626.385 |
€ - 397.000 |
€ 2.229.385 |
|
Totaal |
€ 10.545.988 |
€ - 4.814.000 |
€ 5.731.988 |
|
|
Boekwaarde 1-1-2025 |
Inkomsten | uitgaven | Winstneming/ afgesloten projecten | Verlies- voorziening 2025 | Boekwaarde 31-12-2025 | Voorziening 31-12-2025 | Boekwaarde inclusief voorziening 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Complex 13 Hooipolder |
€ 82.016 |
€ 0 |
€ 17.078 |
€ - 27.500 |
€ 0 |
€ 71.593 |
€ 0 |
€ 71.593 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 254.996 |
€ 0 |
€ 145.663 |
€ 0 |
€ - 516.000 |
€ 2.683.158 |
€ - 2.798.500 |
€ - 115.342 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 2.747.430 |
€ 596.967 |
€ 1.509.664 |
€ 0 |
€ - 63.500 |
€ 4.561.127 |
€ - 964.500 |
€ 3.596.627 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 904.527 |
€ 0 |
€ 84.432 |
€ 0 |
€ - 1.258.500 |
€ 2.222.459 |
€ - 2.492.000 |
€ - 269.541 |
|
Complex 24 Kreekzone |
€ - 473.365 |
€ 0 |
€ 15.657 |
€ - 29.000 |
€ 0 |
€ - 486.709 |
€ 0 |
€ - 486.709 |
|
Complex 31 Vastgoedzone Den Hoorn |
€ - 13.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 13.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Complex Woudselaan |
€ 2.229.385 |
€ 32.832 |
€ 45.653 |
€ 0 |
€ - 8.000 |
€ 2.639.206 |
€ - 405.000 |
€ 2.234.206 |
|
Totaal |
€ 5.731.988 |
€ 629.799 |
€ 1.818.146 |
€ - 43.500 |
€ - 1.846.000 |
€ 11.690.835 |
€ - 6.660.000 |
€ 5.030.835 |
|
|
Nog te maken kosten | Nog te ontvangen opbrengsten | Verwacht resultaat |
|---|---|---|---|
|
Complex 13 Hooipolder |
€ 516.644 |
€ 1.076.035 |
€ - 487.798 |
|
Complex 14 Centrumontwikkeling Den Hoorn |
€ 2.306.521 |
€ 2.190.667 |
€ 2.799.012 |
|
Complex 17 Keenenburg V |
€ 1.853.829 |
€ 5.450.518 |
€ 964.438 |
|
Complex 22 Ruimte voor ruimte |
€ 2.585.151 |
€ 2.315.948 |
€ 2.491.662 |
|
Complex 24 Kreekzone |
€ 992.156 |
€ 768.403 |
€ - 262.956 |
|
Complex Woudselaan |
€ 1.575.822 |
€ 3.992.375 |
€ - 404.653 |
|
Totaal |
€ 10.012.123 |
€ 15.793.946 |
€ 5.909.012 |
Voor een nadere toelichting op de grondexploitaties wordt verwezen naar programma 7 (Ruimtelijke ordening, Ontwikkeling en Volkshuisvesting, alsmede de paragraaf Grondbeleid).
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder worden als volgt gespecificeerd:
|
|
Saldo 31-12-2025 |
Voorziening oninbaarheid |
Gecorr. saldo 31-12-2025 |
Gecorr. saldo 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
€ 5.780.716 |
€ 0 |
€ 5.780.716 |
€ 6.100.090 |
|
Uitzetting in rijks schatkist < 1 jaar |
€ 1.563.335 |
€ 0 |
€ 1.563.335 |
€ 472.875 |
|
Overige vorderingen |
€ 1.435.022 |
€ 463.203 |
€ 971.819 |
€ 495.645 |
|
Totaal |
€ 8.779.073 |
€ 463.203 |
€ 8.315.870 |
€ 10.227.398 |
Liquide middelen
Het saldo liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Kassaldi: |
|
|
|
Kas afdeling Burgerzaken |
€ 5.550 |
€ 8.745 |
|
Voorschotkas bodedienst |
€ 34 |
€ 48 |
|
Banksaldi: |
|
|
|
Bank Nederlandse Gemeenten |
€ - 53.652 |
€ 215.178 |
|
Rabobank |
€ 33.826 |
€ 29.558 |
|
Totaal |
€ - 14.242 |
€ 281.843 |
Overlopende activa
De specificatie van de post overlopende activa is als volgt:
|
|
Saldo 31-12-2025 |
Saldo
31-12-2024 |
|---|---|---|
|
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen |
€ 1.782.316 |
€ 1.335.735 |
|
Vooruitbetaalde bedragen / Nog te ontvangen bedragen |
€ 11.183.964 |
€ 10.984.562 |
|
Totaal |
€ 12.966.281 |
€ 12.320.296 |
Onder de nog te ontvangen bedragen zijn eveneens opgenomen de zogenaamde uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel. In het verslagjaar was het verloop van deze uitkeringen als volgt:
|
|
Saldo 01-01-2025 |
Bestedingen | Ontvangsten | Vrijval/ correctie |
Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Het Rijk |
|
|
|
|
|
|
SPUK Verkeersveiligheid |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SPUK MRDH (E84 a € 11.250) |
€ 76.250 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 76.250 |
|
SPUK lokale aanpak isolatie NIP |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Opvang ontheemden Oekraïners GOO (SiSa M16) |
€ 67.500 |
€ 842.252 |
€ 67.500 |
€ 0 |
€ 842.252 |
|
Bijdrage transitiekosten (SiSa M16) |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Gem. hulp gedupeerden toeslagen (SiSa B2) |
€ 33.322 |
€ 22.671 |
€ 33.322 |
€ 0 |
€ 22.671 |
|
SiSa E44b |
€ 0 |
€ 20.716 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 20.716 |
|
BUIG (SiSa G2) |
€ 0 |
€ 1.642 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.642 |
|
SiSa G13 Onderwijsroute 2024 |
€ 8.358 |
€ 0 |
€ 8.358 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Kwijtscheldingen KOT belasting (SiSa C62) |
€ 726 |
€ 1.500 |
€ 2.226 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SiSa H4 Sport |
€ 0 |
€ 217.399 |
€ 168.186 |
€ 0 |
€ 49.213 |
|
SiSa J17 Realisatiestimulans |
€ 0 |
€ 322.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 322.000 |
|
SiSa J41B flex inzet woningbouw (C41B) |
€ 24.656 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 24.656 |
|
Overige Nederlandse overheidslichamen |
|
|
|
|
|
|
Subsidie POP3 weide vogellandschap |
€ 422.916 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 422.916 |
|
Subsidie Euterpe |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
PZH Hof van Delfland |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Totaal |
€ 633.728 |
€ 1.428.180 |
€ 279.592 |
€ 0 |
€ 1.782.316 |
- betreft correctie op beginbalans.
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Algemene reserve |
€ 11.502.328 |
€ 9.783.199 |
|
Bestemmingsreserves: |
|
|
|
Voor egalisatie van tarieven |
€ 0 |
€ 0 |
|
Overige bestemmingsreserves |
€ 52.239.295 |
€ 55.398.938 |
|
Resultaat na bestemming |
€ 758.410 |
€ 2.134.194 |
|
Totaal |
€ 64.500.033 |
€ 67.316.331 |
Het verloop in 2025 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.
|
|
Saldo 01-01-2025 |
Bestemming resultaat boekjaar |
Toegevoegde rente | Toevoegingen | Onttrekkingen | Vermindering ter dekking afschrijving |
Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Algemene reserve |
€ 9.783.199 |
€ 2.134.194 |
€ 0 |
€ 2.062.691 |
€ 2.477.756 |
€ 0 |
€ 11.502.328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmings |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige bestemmingsreserve: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve Sociaal Domein |
€ 405.200 |
|
€ 6.078 |
€ 0 |
€ 200.000 |
€ 0 |
€ 211.278 |
|
Weerstandsvermogen reserve |
€ 4.000.000 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 4.000.000 |
|
Reserve grondexploitatie |
€ 1.497.360 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.497.360 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Nutsreserve |
€ 8.871.855 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 8.871.855 |
|
Reserve uitkeringslasten BUIG |
€ 115.817 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 115.817 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Reserve ontwikkeling Harnaschpolder |
€ 21.385 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 21.385 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Dekkingsreserve gemeentehuis |
€ 7.101.606 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 377.099 |
€ 6.724.507 |
|
Investeringsreserve |
€ 2.440.690 |
|
€ 36.610 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 2.477.300 |
|
Reserve monumenten |
€ 167.264 |
|
€ 2.509 |
€ 0 |
€ 20.025 |
€ 0 |
€ 149.748 |
|
Reserve Compensatie dividenden en huuropbrengsten |
€ 18.027.440 |
|
€ 0 |
€ 13.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 18.040.440 |
|
Reserve investeringsprogramma |
€ 2.023.518 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 169.778 |
€ 0 |
€ 1.853.740 |
|
Reserve Revolving Fund particuliere bouwinitiatieven |
€ 18.095 |
|
€ 271 |
€ 0 |
€ 18.095 |
€ 0 |
€ 271 |
|
Reserve Fonds sociale woningbouw |
€ 446.705 |
|
€ 6.701 |
€ 135.896 |
€ 15.000 |
€ 0 |
€ 574.302 |
|
Reserve afwikkeling complexen |
€ 0 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
€ 367.468 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 367.468 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Reserve onderhoud kapitaalgoederen |
€ 1.495.625 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 160.000 |
€ 0 |
€ 1.335.625 |
|
Reserve liquidatiesaldo Stadgewest Haaglanden |
€ 0 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Risicoreserve Erfpachtgronden |
€ 700.000 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 700.000 |
|
Dekkingsreserve |
€ 6.555.013 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 438.681 |
€ 6.116.332 |
|
Voorziening voor recreatie en toerisme Midden-Delfland |
€ 21.805 |
|
€ 0 |
€ 140.000 |
€ 100.000 |
€ 0 |
€ 61.805 |
|
Reserve herwaardering deelnemingen |
€ 1.122.093 |
|
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.122.093 |
|
Totaal |
€ 65.182.137 |
€ 2.134.194 |
€ 52.169 |
€ 2.351.587 |
€ 5.162.684 |
€ 815.780 |
€ 63.741.623 |
|
Voorgesteld bestemming resultaat:Algemene reserve |
|
|
|
|
|
|
€ 758.410 |
|
Totaal |
|
|
|
|
|
|
€ 64.500.033 |
Toelichting doel en mutaties reserves
| Reserve | Doel |
|---|---|
|
Algemeen |
Het beleid met betrekking tot de reserves is vastgelegd in de Financiële verordening. Daarbij wordt o.a. onderscheid gemaakt tussen geblokkeerde en niet-geblokkeerde reserves. Van de geblokkeerde reserves komt de rente geheel of gedeeltelijk ten gunste van de exploitatie. Gedetailleerde specificaties met betrekking tot het verloop van de reserves zijn opgenomen in het overzicht Reserves en Voorzieningen dat als bijlage is opgenomen in de jaarstukken. |
|
Algemene reserve (niet geblokkeerd) |
Een buffer voor nadelige (en voordelige) saldi op de programmarekening, alsmede een bedrag voor mogelijke toekomstige risico's. |
|
Nutsreserve |
Het middels gedeeltelijke benutting van de rente door de gewone dienst, en eventueel gedeeltelijk bijschrijven van de rente op de reserve (en eventueel andere bestemmingen), creëren van een zekere mate waardevaste inkomstenbron voor de exploitatie. |
|
Reserve ontwikkeling Harnaschpolder |
Dekking van bestuurskosten die voortvloeien uit de ontwikkeling van de Harnaschpolder en waarvoor gelden vanuit de grondexploitatie beschikbaar komen. |
|
Dekkingsreserve gemeentehuis |
Dekking investeringskosten van een nieuw gemeentehuis in de kern Schipluiden. |
|
Investeringsreserve |
Dekking van grote investeringen waarvan de lasten niet binnen de exploitatie kunnen worden opgevangen. |
|
Reserve monumenten |
Het egaliseren van overschotten en tekorten op het jaarlijkse subsidiebudget voor gemeentelijke monumenten en het subsidiëren van eigenaren van een monument op basis van de gemeentelijke subsidieverordening. |
|
Reserve grondexploitaties |
Het afdekken van de risico's van de (mogelijke) toekomstige verliezen op de grondexploitaties. |
|
Reserve compensatie dividenden en huuropbrengsten |
Compenseren weggevallen dividend CAIW in verband met verkoop kabelbedrijf, verminderen dividendafhankelijkheid en compenseren van de huuropbrengst van benzinepompen. |
|
Dekkingsreserve |
Het ten gunste van de exploitatie compenseren van de kapitaallasten van daartoe door de raad aangewezen en inmiddels gerealiseerde of in uitvoering zijnde projecten. |
|
Reserve investeringsprogramma
|
Het uitvoeren van investeringen die voortvloeien uit het collegeprogramma. |
|
Reserve afwikkeling complexen |
Betreft reserve voor dekking nog te maken kosten afgesloten grondexploitaties. |
|
Fonds sociale woningbouw (Niet geblokkeerd) |
Afkoopsommen van sociale woningbouw inzetten voor sociale woningbouw op andere locaties. |
|
Reserve herwaardering deelnemingen |
De gemeentelijke deelnemingen zijn op de balans opgenomen tegen de verkrijgingsprijs bij het onderdeel kapitaalverstrekkingen van de financiële vaste activa. In het verleden is deze reserve gevormd voor het verschil tussen de boekwaarde en de nominale waarde van het aandeel op dat moment. de reserve blijft hierdoor dan ook jaarlijks gelijk tot dat aandelen worden verkocht. |
|
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
Het dekken van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen. |
|
Reserve uitkeringslasten BUIG |
Dekking van de gebundelde uitkeringen aan burgers. |
|
Reserve Sociaal domein |
Opvangen budgettaire fluctuaties en onvoorziene uitgaven lange termijn. |
|
Bestemmingsreserve voorzieningen voor recreatie en toerisme Midden-Delfland |
Dit bestemmingsreserve kan besteed worden aan de zaken die ten goede komen aan de beleving van Midden-Delfland. |
|
Reserve onderhoud kapitaalgoederen |
Deze reserve is gevormd om toekomstige uitgaven voor groot onderhoud, vervanging en renovatie van kapitaalgoederen op een verantwoorde wijze te kunnen opvangen. Door middel van deze reserve worden de onderhoudslasten gelijkmatig over de jaren verdeeld en blijft de kwaliteit, veiligheid en functionaliteit van de kapitaalgoederen gewaarborgd. |
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2025 wordt in onderstaand overzicht weergeven.
|
|
Saldo 01-01-2025 |
Toevoegingen | Vrijval | Aanwending | Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: |
|
|
|
|
|
|
Voorziening pensioenen voormalige wethouders |
€ 2.391.836 |
€ 304.039 |
€ 0 |
€ 159.660 |
€ 2.536.215 |
|
Voorziening wachtgelden voormalige wethouders |
€ 191.295 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 74.327 |
€ 116.968 |
|
Voorziening tekort bijdrage Bedrijvenschap |
€ 1.596.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 273.000 |
€ 1.323.000 |
|
Voorziening verlofsparen |
€ 604.446 |
€ 186.292 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 790.738 |
|
Voorziening Regeling voor vervroegde uittreding (RVU) |
€ 43.640 |
€ 40.914 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 84.554 |
|
Voorziening gemeentelijk vastgoed |
€ 0 |
€ 679.468 |
€ 0 |
€ 122.370 |
€ 557.098 |
|
Voorziening anterieure overeenkomsten |
€ 0 |
€ 131.044 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 131.044 |
|
Totaal |
€ 4.827.217 |
€ 1.341.757 |
€ 0 |
€ 629.357 |
€ 5.539.617 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorziening voor middelen van derden waarvan |
|
|
|
|
|
|
Voorziening afvalstoffenheffing |
€ 41.549 |
€ 250.567 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 292.116 |
|
Voorziening rioolrechten |
€ 7.016.401 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 286.023 |
€ 6.730.378 |
|
Totaal |
€ 7.057.950 |
€ 250.567 |
€ 0 |
€ 286.023 |
€ 7.022.494 |
Toelichting doel en mutaties voorzieningen
| Voorziening | doel |
|---|---|
|
Algemeen |
In de kolom Vrijval zijn de bedragen opgenomen die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de betreffende voorziening gebracht. Gedetailleerde specificaties met betrekking tot het verloop van de voorzieningen zijn opgenomen in het overzicht Reserves en Voorzieningen dat als bijlage is opgenomen in de jaarstukken. |
|
Voorziening pensioenen voormalige wethouders |
Het dekken van de pensioenverplichtingen aan voormalige wethouders. |
|
Voorziening wachtgelden voormalige wethouders |
Het dekken van de wachtgeldverplichtingen aan voormalige wethouders. |
|
Voorziening tekort bijdrage Bedrijvenschap |
De bijdrage in het tekort van het Bedrijvenschap Harnaschpolder bedraagt 15% op basis van de op balansdatum laatst vastgestelde jaarrekening. |
|
Voorziening regeling voor vervroegde uittreding (RVU) |
Vanuit het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is het verplicht gesteld om een voorziening voor de Regeling vervroegde uittreding (RVU) in te stellen. Op basis van het aantal medewerkers die op dit moment gebruik maakt van deze regeling is vastgesteld dat een voorziening van € 65.184 noodzakelijk is. |
|
Voorziening |
De werknemer in de gelegenheid te stellen verlof te sparen, om dat verlof op een later moment naar eigen wens als doorbetaald verlof te kunnen opnemen. Ter dekking, van deze verplichtingen in de toekomst, is een voorziening getroffen conform Cao-Gemeenten. |
|
Voorziening afvalstoffenheffing |
Het via storten of onttrekken van het verschil tussen reinigingskosten en afvalstoffenheffing egaliseren van de kosten c.q. Tarieven. |
|
Voorziening rioolrechten |
Het via storten of onttrekken van het verschil tussen rioleringskosten en rioolrechten egaliseren van kosten c.q. tarieven. |
|
Voorziening gemeentelijke vastgoed |
Het dekken van groot onderhoud aan gemeentelijke vastgoed. |
|
Voorziening anterieure overeenkomsten |
Deze voorziening dient ter afdekking van toekomstige verplichtingen en kosten die voortvloeien uit anterieure overeenkomsten in het kader van ruimtelijke ontwikkelingen. |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één of langer
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Onderhandse leningen van: |
|
|
|
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
€ 0 |
€ 0 |
|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen |
€ 90.010.891 |
€ 81.527.533 |
|
Overige binnenlandse sectoren |
€ 19.033 |
€ 18.831 |
|
Totaal |
€ 90.029.925 |
€ 81.546.364 |
|
Waarborgsommen |
€ 384.921 |
€ 182 |
|
Totaal |
€ 90.414.846 |
€ 81.546.546 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2025.
|
|
Saldo 01-01-2025 |
Vermeerderingen | Aflossingen | Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
|
Onderhandse leningen van: |
|
|
|
|
|
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen |
€ 88.168.606 |
€ 2.802.000 |
€ 959.713 |
€ 90.010.891 |
|
Overige binnenlandse sectoren |
€ 19.033 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 19.033 |
|
|
|
|
|
|
|
Waarborgsommen |
€ 50.182 |
€ 334.739 |
€ 0 |
€ 384.921 |
|
Totaal |
€ 88.237.821 |
€ 3.136.739 |
€ 959.713 |
€ 90.414.846 |
De totale rentelast voor het jaar 2025 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.389.092 (2024: € 1.325.305).
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Schulden korter dan één jaar: |
|
|
|
Kasgeldleningen |
€ 5.000.000 |
€ 5.000.000 |
|
Bank Nederlandse Gemeenten |
€ 0 |
€ 0 |
|
Overige schulden |
€ 4.177.309 |
€ 3.289.035 |
|
Totaal |
€ 9.177.309 |
€ 8.289.035 |
Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
|
|
2025 | 2024 |
|---|---|---|
|
Nog te betalen bedragen |
€ 3.680.802 |
€ 2.907.764 |
|
Vooruit ontvangen bedragen |
€ 12.830.039 |
€ 16.889.434 |
|
Totaal |
€ 16.510.841 |
€ 19.797.198 |
|
|
|
|
|
A. Nog te betalen bedragen |
|
|
|
1. Het Rijk |
€ 683.442 |
€ 107.885 |
|
2. Overige nog te betalen kosten |
€ 2.997.360 |
€ 2.799.879 |
|
Totaal |
€ 3.680.802 |
€ 2.907.764 |
|
|
|
|
|
B. Vooruit ontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel: |
|
|
|
1. Europese overheidslichamen |
€ 0 |
€ 0 |
|
2. Het Rijk |
€ 9.229.865 |
€ 13.836.328 |
|
3. Overige Nederlandse overheidslichamen |
€ 1.903.496 |
€ 1.666.847 |
|
C. Overige vooruit ontvangen bedragen |
€ 1.696.677 |
€ 1.386.259 |
|
Totaal |
€ 12.830.039 |
€ 16.889.434 |
Onder de nog te betalen bedragen zijn eveneens opgenomen de zogenaamde uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.
In het verslagjaar was het verloop van deze uitkeringen als volgt:
|
|
Saldo 1-1-2025 |
Ontvangsten | Bestedingen/ terugbetalingen |
Vrijval/ correctie |
Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Het Rijk |
|
|
|
|
|
|
SiSa A13 Controle CTB |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SiSa E113 Tijdelijk regeling uitkering bodemopgaven |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 21.415 |
€ 21.415 |
|
SiSa G3 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 504 |
€ 0 |
€ -504 |
|
SiSa G4 Tozo |
€ 0 |
€ 299 |
€ 1.289 |
€ 0 |
€ - 990 |
|
SiSa A38 Inburgering (G10) |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 480.677 |
€ 480.677 |
|
SiSa H30 BR00021 Brede SPUK |
€ 107.885 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 107.885 |
|
SiSa H8 Sportakkoord |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SiSa M16 Opvang ontheemden Oekraïners |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SiSa J41B flexibele inzet woningbouw (C41B) |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 74.959 |
€ 74.959 |
|
Totaal |
€ 107.885 |
€ 299 |
€ 1.793 |
€ 502.092 |
€ 683.442 |
Onder de vooruit ontvangen bedragen zijn eveneens opgenomen de zogenaamde uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel. In het verslagjaar was het verloop van deze uitkeringen als volgt:
|
|
Saldo 01-01-2025 |
Ontvangsten | Bestedingen/ terugbetaald |
Vrijval/ correctie |
Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Het Rijk |
|
|
|
|
|
|
Rijksbijdrage IODS kwaliteitsprojecten 1e tranche |
€ 11.891.677 |
€ 0 |
€ 4.489.348 |
€ 0 |
€ 7.402.329 |
|
Opvang ontheemden Oekraïners GOO (SiSa M16) |
€ 0 |
€ 0 |
€ 842.252 |
€ 842.252 ** |
€ 0 |
|
SiSa Onderwijsachter stand (D8) |
€ 0 |
€ 89.864 |
€ 116.320 |
€ 26.456 *** |
€ 0 |
|
SiSa D14 NPO gelden |
€ 2.469 |
€ 0 |
€ 2.469 |
€ 0 |
€ 0 |
|
SiSa lokale bibliotheekvoorzieningen (D23) |
€ 177.705 |
€ 0 |
€ 224.878 |
€ 47.173 *** |
€ 0 |
|
SiSa J41B flexibele inzet woningbouw (C41B) |
€ 64.959 |
€ 10.000 |
€ 0 |
€ 74.959**** |
€ 0 |
|
SiSa G10 Inburgering |
€ 394.186 |
€ 384.393 |
€ 297.902 |
€ 480.677**** |
€ 0 |
|
SiSa G13 Onderwijsroute 2025 |
€ 0 |
€ 16.477 |
€ 20.620 |
€ 0 |
€ -4.143 |
|
SiSa G13 Onderwijsroute 2024 |
€ 0 |
€ 1.297 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 1.297 |
|
SiSa G13 Onderwijsroute 2023 |
€ 2.847 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 2.847 |
|
SiSa E44B |
€ 180.215 |
€ 0 |
€ 148.540 |
€ 20.716 |
€ 52.392 |
|
SiSa E3 verkeerslawaai |
€ 63.400 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 63.400 |
|
SiSa E113 Tijdelijk regeling uitkering bodemopgaven |
€ 217.505 |
€ 387.877 |
€ 583.967 |
€ - 21.415**** |
€ 0 |
|
SiSa H21 clientondersteuning |
€ 0 |
€ 50.000 |
€ 9.823 |
€ 0 |
€ 40.177 |
|
SiSa H30 BR00021 Brede SPUK |
€ 127.709 |
€ 264.692 |
€ 202.832 |
€ 0 |
€ 189.569 |
|
SiSa H40b IZA Transformatie |
€ 0 |
€ 62.874 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 62.874 |
|
SiSa K28 RVO Klimaat- en energiebeleid |
€ 394.514 |
€ 700.313 |
€ 192.331 |
€ 0 |
€ 902.496 |
|
SiSa J94 lokale aanpak isolatie |
€ 319.142 |
€ 283.324 |
€ 134.019 |
€ 48.180* |
€ 516.627 |
|
Overige Nederlandse overheidslichamen |
|
|
|
|
|
|
I.S.V.-3 Geluid |
€ 111.449 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 111.449 |
|
Storting egalisatiefonds De Hofstede |
€ 25.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 25.000 |
|
Depot Burgerdijkseweg PZH dioxine |
€ 44.788 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 44.788 |
|
Bijdrage opbouw Landschapstafel |
€ 31.624 |
€ 326.087 |
€ 45.924 |
€ 0 |
€ 311.787 |
|
Dumava |
€ 324.922 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 324.922 |
|
RMD bijdrage Abtswoude 52 |
€ 200.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 200.000 |
|
RMD bijdrage Korte Ketens |
€ 50.000 |
€ 90.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 140.000 |
|
RMD bijdrage Maaslandse poort |
€ 650.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 650.000 |
|
PZH fin. Samenwerk.overeenkomst |
€ 90.000 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 90.000 |
|
PZH Subsidie Trekkadebrug |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
|
PZH Subsidie Knelpuntenpot |
€ 85.334 |
€ 0 |
€ 85.334 |
€ 0 |
€ 0 |
|
VBT Subsidie |
€ 5.550 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 0 |
€ 5.550 |
|
Totaal |
€ 15.454.996 |
€ 2.667.198 |
€ 7.396.559 |
€ 1.369.080 |
€ 11.133.361 |
*
Betreft correctie op de beginbalans
** Naar nog te ontvangen
*** Hogere kosten dan subsidie
**** Naar nog te betalen
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen wordt als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd:
| Geldnemer | Aard / Omschrijving | Oorspronkelijk bedrag |
Percentage borgstelling |
Restant begin jaar |
Restant eind jaar |
|---|---|---|---|---|---|
|
Particulier woningbezit |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 110.684 |
50,00% |
€ 50.538 |
€ 0 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 2.000.000 |
100,00% |
€ 1.224.844 |
€ 1.154.588 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 72.237.000 |
50,00% |
€ 12.562.017 |
€ 37.132.000 |
|
Woningstichtingen |
Gewaarborgde geldleningen |
€ 77.415.352 |
50,00% |
€ 41.525.152 |
€ 32.560.340 |
|
Overige instellingen |
Gewaarborgde geldleningen / garantieverplichtingen |
€ 3.681.567 |
div. |
€ 1.692.722 |
€ 1.557.328 |
|
|
Totaal |
€ 155.444.603 |
|
€ 57.055.273 |
€ 72.404.256 |
Langlopende financiële verplichtingen
De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen.
| Omschrijving | 2025 |
|---|---|
|
Lease auto / motor |
€ 145.355 |
|
Lease printer |
€ 18.890 |
|
Overig financiële verplichtingen |
€ 348.529 |
|
Groen |
€ 1.766.193 |
|
ICT |
€ 649.478 |
|
Totaal |
€ 2.928.445 |
Lopende (juridische) geschillen
De gemeente is betrokken bij diverse juridische geschillen.
De uitkomsten van deze geschillen zijn nog niet bekend. Afhankelijk van de uitkomsten kunnen deze leiden tot een instroom of uitstroom van middelen naar of van de gemeente. Op basis van de huidige feiten en omstandigheden is niet bekend of en zo ja met welke dit plaatsvindt. Om deze reden is geen voorziening en/of vordering in de jaarrekening opgenomen gerelateerd aan juridische geschillen.
Rechtmatigheid bij aanbestedingen
Om de rechtmatigheid van de aanbestedingen vast te stellen wordt jaarlijks een spendanalyse uitgevoerd. In 2025 zijn er geen onrechte aanbestedingen geweest.
|
|
Onrechtmatig 2025 | Onrechtmatig 2024 |
|---|---|---|
|
Groen beheer |
€ 0 |
€ 128.878 |
|
Inhuur advies |
€ 0 |
€ 78.690 |
|
Totaal |
€ 0 |
€ 207.568 |