Financieel perspectief

De jaarschijven 2026-2028 uit de Begroting 2025 en MJP 2026-2028 (gecorrigeerd met tussentijdse begrotingswijzigingen) vormen de basis voor de Begroting 2026 en MJP 2027-2029 (I). De tussentijdse begrotingswijzigingen betreffen de afzonderlijke raadsvoorstellen voor het Begrotingsjaar 2025 en de periodieke begrotingswijzigingen.

Ten opzichte van die stand zijn er besluiten met financiële consequenties die verwerkt moeten worden (reguliere mutaties) alsmede de voorgestelde bezuinigingen (via fiches). Al deze mutaties zijn in deze Kadernota verwerkt in de betreffende programma’s. De fiches van de voorgestelde bezuinigingen zijn tevens als bijlage A opgenomen. Als bijlage B ziet u het overzicht van fiches waarvan u wordt voorgesteld om deze niet te verwerken. Bij enkele van deze fiches leest u ook de ambtelijke overwegingen en toelichting. Wij geven u dit overzicht om volledig transparant te zijn in onze overwegingen.

Dit leidt tot onderstaande saldi als vertrekpunt voor de Begroting 2026 en MJP 2027-2029.

(Een positief saldo is nadelig)

Waar wij eerder al een structureel somber beeld vanaf 2026 voorzagen, diende dit zich na de Voorjaarsnota 2024 van het Rijk al in 2025 aan. Daarom zijn reeds voor de begroting 2025 bezuinigingsvoorstellen gedaan en besloten. Hoewel een aantal van deze maatregelen ook effect hadden op het meerjarenperspectief, was dit niet voldoende om ook de jaren vanaf 2026 structureel te sluiten.

Onze focus lag begin dit jaar op het (reëel) sluitend maken van de Begroting 2026. Voor alle jaren zijn we aan de aan de slag gegaan met de voorbereiding op bezuinigingen/ombuigingen. Het reëel sluitend maken van de Begroting 2026 is daarbij onveranderd de doelstelling, maar dit is veel moeilijker en ingrijpender geworden dan eerder voorzien. Zoals we al herhaaldelijk hebben benoemd, willen we daarbij voorkomen dat keuzes gemaakt moeten worden die niet makkelijk te herstellen zijn en langdurig negatief effect hebben. Wanneer dit betekent dat een reëel sluitende Begroting 2026 hierdoor niet haalbaar is, stellen we u voor om de doelstelling te wijzigen in een (financieel) positief meerjarenperspectief, waarbij in elk geval 2029 (reëel) sluitend is.

Afgelopen jaren hebben de VNG en gemeenten zelf nadrukkelijk kenbaar gemaakt dat taken en middelen in balans moeten zijn. Toegezegd is dat in de Voorjaarsnota van het rijk extra middelen voor gemeenten zijn opgenomen. Enerzijds voor een gedeeltelijke demping van het ‘ravijnjaar’ en anderzijds als tegemoetkoming voor kosten jeugdzorg. Wat dit precies betekent voor onze gemeente, wordt pas duidelijk bij de meicirculaire. Deze circulaire is zeer relevant en voor de begroting van het opvolgend jaar. Los daarvan is van belang dat wij ook zelf blijven werken aan onze eigen uitvoeringskracht.

Op het moment van aanbieden van deze Kadernota, zijn de gevolgen van de meicirculaire nog niet bekend. Deze informatie ontvangt u dus separaat en zo snel als dat mogelijk is. Onder ‘Algemene uitkering’ leest u meer.